Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

MONEYVAL, ein Expertenausschuss des Europarates zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, verweist in einem kürzlich veröffentlichten Report auf aktuelle Risiken im Zusammenhang mit Covid-19.

Gemäß dem MONEYVAL-Report sind durch die Krise seitens der Verpflichteten nicht mehr Verdachtsmeldungen iZm Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung abgegeben worden. Dennoch wird seitens MONEYVAL darauf hingewiesen, dass sich bedingt durch Covid-19 u.a. folgende Risiken vermehrt abzeichnen:

• Remote-Working & Remote Operations
  Die Nutzung von bargeldlosen Zahlungen oder Mobile Banking ist im Laufe der letzten Monate deutlich angestiegen. Aufgrund dieses Anstiegs sowie der veränderten Arbeitsweise (z.B. Home-Office) ist der persönliche Kontakt zu Kundinnen und Kunden deutlich zurückgegangen. Dieser mangelnde persönliche Kontakt stellt Verpflichtete vor Herausforderungen bei der Wahrnehmung der Geldwäsche-Sorgfaltspflichten (z.B. Customer Due Diligence Maßnahmen).
• Aufsicht
  Gemäß MONEYVAL wirkt sich Covid-19 auch auf die Aufsichtsbehörden aus, da Vor-Ort-Prüfungen in Krisenzeiten nur schwer bzw. eingeschränkt möglich sind.

Daher ist gemäß MONEYVAL-Report von besonderer Wichtigkeit, dass die Einhaltung der FATF Standards von den Verpflichteten besonders genau überwacht wird.

Risikominimierung im Bereich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Verpflichtete sollten ihre Maßnahmen an die aktuelle Situation anpassen, um die Risiken im Bereich der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu reduzieren. Mit diesen Maßnahmen kommen Sie sicher durch die Krise:

• Etablierung gesetzeskonformer und nachvollziehbarer Prozesse zur entsprechenden Dokumentation der relevanten KYC-Informationen
• Einsetzen qualifizierter Dritter zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten (z.B. Hinzuziehen eines Auftragsverarbeiters für die Online-Identifikation gemäß § 6 Online-Identifikationsverordnung) sowie Durchführung von stichprobenartigen Überprüfungshandlungen hinsichtlich der gesetzeskonformen Erfüllung der KYC-Anforderungen durch den Dienstleister
• Strikte und laufende Überwachung der Kundenbeziehungen bzw. der Transaktionen durch den Verpflichteten, auch zur Identifizierung neuer Risiken
   

Deloitte Expertise

Unser Team aus internationalen Expertinnen und Experten begleitet Sie beim Aufsetzen präventiver Maßnahmen und Prozesse im Bereich der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung – von der Etablierung eines nachvollziehbaren KYC-Prozesses bis hin zur Unterstützung beim Aufbau eines effizienten Transaktionsmonitorings. Gerne unterstützen wir Sie zudem bei der Beantwortung von einzelfallbezogenen Anfragen zur Geldwäscheprävention sowie bei der Aufarbeitung potenzieller Verdachts- bzw. Anlassfälle.