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SPA Beratung

Ausgestaltung eines Unternehmenskaufvertrages

Sie möchten ein Unternehmen oder einen Geschäftsbereich veräußern und sind an einer sauberen Trennung und einem vorhersehbaren Kaufpreis interessiert.

Sie möchten ein Unternehmen oder einen Geschäftsbereich erwerben und sicherstellen, dass dessen Vermögenslage und Ertragspotenziale bei Übernahme Ihren Erwartungen tatsächlich entsprechen. Ein professioneller Unternehmenskaufvertrag ist in jedem Fall die Basis für jede erfolgreiche Transaktion.

Daher arbeiten unsere Spezialisten eng mit Ihrem Rechtsberater zusammen und unterstützen Sie insbesondere bei folgenden Themen:

  • Wahl des optimalen Kaufpreismechanismus: Kaufpreisanpassung mittels Completion-Accounts-Mechanismus oder einem „Locked-Box“-Festpreis-Mechanismus
  • Strukturierung des Kaufpreisanpassungsmechanismus und Festlegung des Working-Capital- oder Net-Asset-Referenzwertes
  • vertragliche Definitionen und darauf bezogene spezifische Rechnungslegungsvorschriften für Completion Accounts
  • Ausgestaltung des „Locked-Box“-Mechanismus und notwendige Vorbereitung auf Seiten des Veräußerers
  • Ausarbeitung von adäquaten Garantien in Hinblick auf die preisbestimmende Bilanz (Completion Accounts oder Locked-Box-Bilanz) und andere bewertungsrelevante Informationen und Sachverhalte
  • Ausgestaltung von angemessenen Garantien hinsichtlich der steuerlichen Verhältnisse des Zielunternehmens
  • Gestaltung von Earn-out-Regelungen
  • steueroptimale Strukturierung der Transaktion
  • Wirkungsvolle Prävention gegen streitige Auseinandersetzungen

Dr. Alexander Hohendanner

Dr. Alexander Hohendanner

Partner Financial Advisory

Dr. Alexander Hohendanner ist Partner bei Deloitte Corporate Finance und Industry Line Leader Real Estate. Seine langjährige Erfahrung in den Bereichen Mergers&Acquisitions, Restrukturierung und Bewer... Mehr

Orsolya Hegedüs

Orsolya Hegedüs

Partner Financial Advisory

Orsolya Hegedüs ist Partner im Bereich M&A Transaction Services bei Deloitte in Wien. Sie leitet nationale und internationale Projekte im Bereich M&A Transaction Services (Due Diligence, Vendor Due Di... Mehr