Fondsprüfung

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Prüfung von Fonds und Verwaltungs-gesellschaften

Prüfung schafft Vertrauen

Unsere Prüfungsexperten in der Fonds und Asset Managementgruppe sind auf die Prüfung österreichischer Investment- und Immobilienfonds sowie der dazu gehörigen Verwaltungsgesellschaften spezialisiert und haben eigene Audit Tools entwickelt.

Die Ausgangssituation

 Anbieter österreichischer Investment- und Immobilienfonds sehen sich mit einer Vielzahl regulatorischer Anforderungen konfrontiert. Das österreichische Investment- und Bankenrecht basiert auf EUrechtlichen Vorgaben und ist vom Anlegerschutzgedanken geprägt. Neben einer ganzen Reihe von aufsichtsrechtlichen Vorschriften für den Betrieb einer Verwaltungsgesellschaft sowie das Managen von Fonds bestehen gesetzliche Prüfpflichten, die ein unabhängiges Urteil über die Einhaltung der gesetzlichen Vorgaben gewährleisten sollen.

Prüfung von Fonds & Verwaltungsgesellschaften

Unsere Prüfungsexperten in der Fonds und Asset Managementgruppe haben sich seit Jahren auf die Prüfung österreichischer Investment- und Immobilienfonds sowie der dazu gehörigen Verwaltungsgesellschaften spezialisiert und eigene Audit Tools entwickelt.

Unsere Prüfungstätigkeiten umfassen insbesondere:

  • Prüfung der Rechenschaftsberichte
  • Prüfung der allgemeinen und besonderen Fondsbestimmungen
  • Prüfung der Veranlagungsgrenzen
  • Beratung hinsichtlich der Erstellung der steuerlichen Behandlung der Ausschüttung bzw. der thesaurierten ausschüttungsgleichen Erträge
  • Prüfung des Internen Kontrollsystems der Verwaltungsgesellschaft
  • Prüfung des Jahresabschlusses der Verwaltungsgesellschaft inkl. der aufsichtsrechtlichen Prüfung

Das Ergebnis unserer Prüfungen wird in schriftlichen Prüfberichten dargelegt. Darüber hinaus ist es möglich, für die geprüften Fonds die steuerliche Vertretung gegenüber der OeKB zu übernehmen.

Prüfung schafft Vertrauen

Unsere schriftlichen Prüfberichte

  • ermöglichen der Finanzmarktaufsicht die Kontrolle und Beaufsichtigung
  • dienen dem Management als zusätzliches Reporting und Controlling Tool und
  • vermitteln dem Anleger Transparenz und Sicherheit seiner veranlagten Vermögenswerte.