Nos services
Revue indépendante des activités de l’entreprise et examen des liquidités
Nous travaillons avec des parties prenantes et/ou des directions financières pour procéder à l’examen de prévisions de liquidités et de flux de trésorerie des emprunteurs afin de comprendre et d’analyser les sources de trésorerie.
Cette mission nous impose d’évaluer, entre autres, les besoins mensuels maximaux, les vulnérabilités et les avantages potentiels. Nous aidons ainsi les actionnaires et les prêteurs à jeter un regard indépendant et à déterminer si leur société de portefeuille ou leur emprunteur dispose des liquidités adéquates pour continuer à fonctionner normalement, en leur donnant le temps d’examiner leurs différentes options.
Nous effectuons des « stress tests » de haut niveau et nous livrons à l’analyse du business plan. Nous donnons ainsi la possibilité aux actionnaires et aux prêteurs de savoir si le business plan constitue une base raisonnable pour déterminer de la capacité d’endettement de l’entreprise, pour prendre des décisions d’emprunt et pour préparer la direction à la négociation des financements futurs. Nous adoptons les mesures suivantes:
- Nous procédons à l’examen des antécédents et à la normalisation des événements exceptionnels afin de fournir une base de test et d’amener un point de vue critique au business plan ;
- Nous évaluons la transparence des revenus, les coûts et la conversion en cash inclus dans le business plan, puis nous évaluons leur caractère raisonnable. Nous exploitons les ressources spécialisées dont nous disposons chez Deloitte afin de revoir certains aspects détaillés du business plan (par exemple : hypothèses fondées sur le marché, amélioration des paramètres financiers et opérationnels, pension et fiscalité).
