德勤协助中国海油于上交所主板上市

德勤中国成功协助中国海洋石油有限公司（“中国海油”）（股票代码： 600938.SH，00883.HK）于2022年4月21日在上海证券交易所（“上交所”）主板挂牌上市。

中国海油回归A股是自红筹企业境内上市试点扩容以来首只巨型能源央企IPO，也是今年迄今以来A股市场第二大的上市新股(以融资额计算)，而且是双碳政策背景下能源行业转型发展、中央企业和资本市场改革创新的又一典范。作为国家三大石油公司之一，中国海油成功回归体现了A股资本市场的改革成效和境内资本吸引力，为未来更多超大型企业回归A股市场奠定了基础。

中国海油本次在A股市场公开发行26亿股，融资总额约280.80亿元人民币，若超额配售选择权全额行使，公开发行总股数将扩大至29.9亿股，融资总额达到约322.92亿元人民币。

上市项目情况介绍

德勤中国作为中国海油A股IPO的申报会计师，以强大的全球资源及多个业务领域的协调能力、卓越的专业技能、丰富的行业和资本市场实务经验、与监管机构的畅通沟通，以及迅速的反馈机制顺利完成了合规审查、跨境审计、监管汇报以及上市申报工作，赢得了客户、保荐人、律师及其他中介机构的高度认可和赞扬。

中国海油于2021年9月26日正式宣布启动A股上市发行工作，到2022年2月24日通过中国证券监督管理委员会（“中国证监会”)发行审核委员会审核，前后历时不到5个月。面对极具挑战性的时间表，德勤中国凭借丰富的能源行业和资本市场实务经验，高效完成了加期审计及审阅工作。

中国海油业务及资产遍布全球6大洲20多个国家和地区，德勤与加拿大、新加坡、尼日利亚等多地德勤海外成员所配合，顺利完成所有的跨境审计工作。

在中国证监会审核中国海油首发上市申请期间，德勤与各中介机构精诚合作，协助中国海油在7个工作日内高效、高质量地完成回复中国证监会的首轮反馈意见，确保中国海油A股IPO进程有条不紊地高效推进。

本项目的圆满完成充分体现了德勤服务大型客户的实力，展现了德勤作为全球最大专业服务机构毋庸置疑的行业领导地位。

服务团队主要成员

审计及鉴证项目团队：合伙人徐斌、张劼、于春晖、程澄、林国恩，总监赵鑫，高级经理谢培珑，经理牛爽、林梦依、夏冰及张亚楠等；

项目质量控制复核团队：合伙人马燕梅、总监郭秀丽和高级经理王丽；

技术复核团队：合伙人丛晓红和高级经理张蕊。

关于客户

中国海油主要业务为原油和天然气的勘探、开发、生产及销售，是中国最大的海上原油及天然气生产商，也是全球最大的独立油气勘探及生产集团之一。

截至2021年末，中国海油净证实储量达到57.3亿桶油当量，2021年实现净产量5.7亿桶油当量，总资产达到7,866亿元人民币。截至 2020年末，中国海油在中国海域拥有油气探矿权占比超过中国海域总探矿的 95%，同时享有对外合作进行海洋石油勘探、开发、生产和销售的专营权，在多个世界级油气项目持有权益。
 

资料来源：中国海油于2022年4月11日于上交所网站发布的《首次公开发行人民币普通股（A 股）招股说明书》及于2022年4月12日于港交所网站发布的《2021年年报》。

项目背景和意义

中国海油于2001年在香港联交所及纽约证券交易所(“纽交所”)两地同步上市，2013年在加拿大多伦多证券交易所挂牌上市。2021年9月26日中国海油正式宣布启动A股上市发行工作，2021年10月，中国海油的美国存托股份在纽交所退市。

中国海油成功回归A股市场，令到国家三大石油公司现时都于境内上市，为国内的能源行业和资本市场发展带来深远影响。

德勤中国热烈祝贺中国海油在上交所主板成功挂牌上市。德勤中国将一如既往的以高质量的专业服务，协助更多客户在竞争日趋激烈和复杂的商业环境中稳占先机。