聚焦VC、PE上市 德勤中国在沪及线上举办企业赴港上市研讨会

2023年10月25日，由德勤中国资本市场服务部举办的“德勤中国企业赴港上市研讨会——VC、PE首发新里程及解读香港IPO最新状况 (上海场及网络研讨会)”圆满举行。研讨会得到众多内地知名VC、PE高管大力支持，会场座无虚席，网络研讨会亦反应热烈。

德勤中国资本市场服务部上市业务主管合伙人纪文和在研讨会现场表示：多年以来德勤中国一直是内地、香港、美国资本市场的先驱者，在多个领域上成绩卓越，开创同业先河。如德勤中国最近完成了“新三板+H股”两地挂牌创投机构，也是首家成功于香港上市的中国内地私募股权机构(PE)，以及首家以中国元宇宙为概念在香港上市的公司以及首家回归香港上市的中资金融科技公司等，预计还将在年底前完成协助首宗在香港透过特殊目的收购公司的并购交易，再次开创市场先河。

德勤中国资本市场服务部上市业务主管合伙人纪文和分享德勤中国近期的上市业务成就

香港交易所环球上市服务部助理副总裁胡洁雯以“香港——中国企业上市融资的首选国际平台”为主题与参会者讲解香港IPO市场的概览、主板上市规则及流程，以及港交所的重点战略与近行的改革创新。

香港交易所环球上市服务部助理副总裁胡洁雯向参会者介绍香港作为中国企业上市融资的首选国际平台

在研讨会现场，德勤中国金融服务业审计与鉴证合伙人孙维琦从上市架构、PE与合伙企业进行合并时的考虑、VC、PE体现主营业务业绩的指标与被估值的方法的角度讨论私募股权投资基金管理公司到香港上市的审计考虑。

德勤中国金融服务业审计与鉴证合伙人孙维琦发表题为“私募股权投资基金管理公司到香港上市的审计考虑”的演讲

研讨会还邀请到华泰金融投资银行部董事总经理曾鹿海发表私募股权投资基金管理公司香港上市资本运作要点，覆盖的内容包括VC、PE到香港上市需要通过的境内外审批流程、如何安排相关上市的时间表、内控制度、股东沟通与业务拓展的注意事项、境内与香港监管机构关注的事项要点、披露业务数据的要求等。

华泰金融投资银行部董事总经理曾鹿海解释VC、PE在内控制度、股东沟通与业务拓展到香港上市的注意事项

美迈斯律师事务所合伙人朱柯向现场嘉宾讲述VC、PE赴港上市的重点规则，包括：财务数据的要求，如何将VC、PE从香港主板上市规则第二十一章下的投资公司区分出来，VC、PE的投资如何不被构成香港证监会所关注的“集体投资计划”，VC、PE在香港上市后是否需要就较一般发行人更多、更频繁、更大规模的投资交易向香港联合交易所申请期后“收购豁免”以及招股章程业务披露的注意事项。最后他还向现场嘉宾介绍了美国1940年投资公司法。

美迈斯律师事务所合伙人朱柯解释香港主板上市规则第二十一章下的投资公司与一般发行人的上市要求的差异

在研讨会的圆桌环节，德勤中国邀请到华泰金融投资银行部执行董事刘玉麒、美迈斯律师事务所合伙人朱柯、国浩律师事务所合伙人张强、艾华迪集团首席合伙人彭颂邦、德勤中国税务合伙人陈静娜为从他们各自领域出发，与参会者分享VC、PE到香港上市的机遇，及最近一家“新三板+H股”两地挂牌的创投机构成功于香港上市实操层面的挑战及应对方案，让现场的VC、PE创投机构参会者从更多不同的维度去思考准备到香港上市的重点和注意的事项。

(从左上起顺时针) 德勤中国资本市场服务部华东区香港上市业务主管合伙人谢明辉、华泰金融投资银行部执行董事刘玉麒、美迈斯律师事务所合伙人朱柯、德勤中国税务合伙人陈静娜、艾华迪集团首席合伙人彭颂邦，及国浩律师事务所合伙人张强于“VC、PE到香港上市的机遇与挑战”的圆桌专题讨论上就各自的专精、见解发言建议