德勤工程合规管理和舞弊调查服务

工程合规管理

随着经济快速发展，工程建设成为了社会、企业发展中不可或缺的重要一环。一项工程建设项目涉及的金额动辄上千万乃至上亿，涉及的环节繁杂，专业性强、利益方错综复杂，参与的供应商与内部人员众多，舞弊、腐败等现象滋生。按照美国注册舞弊审查师协会近期调研，由于工程舞弊引发的欺诈活动给企业造成的财务损失可能高达项目预算的45%。工程项目舞弊不仅给企业造成经济损失，也造成工期耽误，工程质量瑕疵等经营风险，因此，对于工程项目的监管越来越受到重视。

德勤在工程合规管理和舞弊调查方面具有丰富经验。我们的客户遍布中国，包括各行各业的大型跨国企业、民营企业，上市公司，投资管理机构等等。

我们协助客户进行合规管理和项目管理，在工程项目全生命周期为客户提供一站式综合服务。我们的经验表明，从企业层面和项目层面双把控是有效的工程合规管理方式；也是降低工程时间和成本的有效方式。

项目层面

我们通过前期内控制度审查、设计估算审查、招标采购审查、施工管理审查和结算纠纷/应审支持，协助客户对工程项目进行全过程、全方位风险管控防线，确保项目整体实施的合规性和造价合理性，协助客户在工程项目的各个阶段中加强管控，保障工程质量，降低工程舞弊风险，合理控制项目开支。

工程舞弊调查项目

我们在工程舞弊调查方面具有丰富经验。我们的工程舞弊调查团队由具有法证调查、内控合规管理、建筑工程背景，工程成本管理经验的专业人员组成，为客户提供工程舞弊调查和合规管理的专业服务。

我们深谙工程项目舞弊风险的高发环节，并可以助力客户追本溯源，查明工程项目成本超支背后的根本原因，以此作为谈判的节流空间，明确、量化承包商的违约责任及客户内部相关负责人的不端行为，并优化流程提出建设性意见。

我们工程舞弊调查分析涵盖：

工程成本检查
对项目档案进行审阅，关注合同变更记录、项目验收和价格审定资料、付款记录和支持性文件等；对比市场价格，对价格合理性进行检查；利用德勤大数据分析平台对项目成本合理性进行分析；全面核查项目成本真实性和合理性。

背景调查
我们资深及拥有跨行业经验的团队，结合公开的资料搜寻、实地调查和相关行业内信息咨询，识别工程项目参与公司历史、公司架构，行业经验和声誉，和相关人员是否存在潜在的股权关系或实际受益人。

电子数据分析
我们拥有专业的电子法证软件和一系列作为业界标杆、能够处理电子数据信息的平台。我们可从被调查对象的公司电脑和移动设备中获取电子数据。利用智能化的分析工具，我们可以在短时间内，以最低的成本快速、准确地审阅大量信息。基于此，我们能够识别出工程项目舞弊情形，并为客户后期可能引发的谈判或诉讼提供确切可靠的依据。

工程损失评估
结合我们的全面调查程序结果，对工程项目可能的损失进行评估，并就内控制度薄弱环节进行分析，协助客户制定损失追偿方案。