2021年三季度银行业监管处罚洞察

前情回顾：

在上一期《【2021年二季度】银行业监管处罚洞察》一文中，我们结合2021年第二季度银保监会对银行业金融机构的处罚信息，多维度解析了二季度监管处罚案件和原因，差异化地剖析了重点监管处罚信息。同时，结合D.FINE合规风险分析分布图对监管重点检查领域进行展示，对大额银行业罚单进行提取解读，提炼重点关注业务领域和主要处罚案由。针对公司治理和监管报送等方面，提供了我们专业化的关注提示。

本期，我们将继续为各位呈现第三季度的银行业监管处罚信息解读，并重点聚焦银行理财业务领域，提出专业化建议。

2021年第三季度银行业罚单数量及金额统计

• 整体上看，2021年第三季度，中国人民银行、银保监会和外汇管理局针对银行业金融机构和个人共开出1,476张罚单，其中1,149张涉及罚金，共计罚金87,819.80万元人民币，其中人民银行开具253张罚单，银保监会开具945张罚单，外汇管理局开出278张罚单。我们关注到第三季度公示中，608张处罚信息为监管机构2021年新增发现的，同时还包括2020年度的2张罚单和2019年度的4张罚单在2021年第三季度首次披露。2021年第三季度，机构罚款金额较上个季度增加2.2%，个人罚款较上个季度增加6.5%， 合计罚款较上个季度增加2.84%；罚单数较上个季度降低7.7%。
• 从被罚机构类型上看，股份制商业银行涉及罚单123张，罚金24,002.3万元人民币，其中罚金占比达27.33%；国有大型商业银行涉及罚单264张，罚金15,617.9万元人民币，罚金占比达17.78%；农村商业银行涉及罚单285张，罚金10,431.8万元人民币，罚金占比达11.88%；城市商业银行涉及罚单196张，罚金7,686.5万元人民币，罚金占比8.75%。四者合计罚金占所有银行业金融机构罚金的65.74%。主要机构类型所涉罚单及罚没金额信息详见图1和图2。
• 全部机构罚单中，我们注意到上市金融机构（A股或H股）共被开具347张机构罚单，罚单数量占全部金融机构处罚总量约27.96%；涉及罚没金额约44,289.02万元人民币，占所有机构罚金的45.37%。

D.FINE个人问责情况分析

从个人被问责的角度看，第三季度监管处罚主要涉及禁止从事银行业工作年限或取消高管任职资格年限、警告和罚款等。2021年第三季度个人受到处罚1,085人次，其中，取消终身任职资格或禁止终身从事银行业工作共计35人次。从事由维度看，个人受到处罚较多的原因主要涉及信贷管理、违规操作、运营管理和审慎交易等。而终身的处罚占比较高，更是警示从业人员应合规展业，勤勉尽责。

D.FINE区域罚单聚焦

经统计，第三季度监管针对银行业金融机构开出的罚单涉及31个省市。从罚单数量上来看，第三季度有9个省份的罚单数量超过30张，包括浙江省、内蒙古自治区、上海市、黑龙江省、福建省、广东省、安徽省、江苏省和新疆维吾尔自治区。

从罚没金额上来看，除北京外（机构总部处罚不作为对比参照）第三季度罚没金额排名前列的省份包括上海市、浙江省、福建省和广东省等，全国银行业金融机构罚没总额达74,414.61万元人民币，其中浙江省近三个季度连续出现在罚没金额TOP5榜单中。此外，还有19个省市季度罚没金额超过1,000万元人民币，包括北京市、上海市、浙江省、福建省、广东省、湖北省、江西省、安徽省、新疆维吾尔自治区、四川省、重庆市、内蒙古自治区、江苏省、河南省、云南省、山东省、黑龙江省、广西壮族自治区、辽宁省。上述省市罚没金额合计为70,137.21万元人民币，约占全国的94.25%。主要地区涉罚单及罚没金额信息详见图4和图5。其中，上海市罚没金额高达1.6亿元人民币，浙江省罚没金额超过4,000万人民币：

✓上海市共开具罚单44张，涉及罚没金额为16,086.92万元人民币;

上海市第三季度迎来两张大额罚单，分别为浦发银行6920万罚单和交通银行4100万罚单，两张罚单均在7月13日同一天出具，理财业务领域问题在两张罚单事由中占比较高，这也是本期处罚分析的重点领域。

✓ 浙江省共开具罚单42张，涉及罚没金额为4,242.02万元人民币。

浙江省两笔较大金额罚单主要聚焦在反洗钱客户身份识别领域问题，分别为浦发银行杭州分行430万元人民币和浙江萧山农村商业银行427.2万元人民币。

2021年三季度D.FINE合规风险点分布（机构及个人）

D.FINE洞察

通过对第三季度监管处罚信息分析，结合D.FINE合规风险分析分布图，我们发现在第三季度的罚单信息中，对于风险管理、投资交易业务、同业业务和理财业务，虽罚单数量占整体比例较低，但从罚单金额来看，前述领域的处罚力度与同期其他领域罚单在处罚金额方面差异较大，这部分罚单具有低发生频次、高处罚额度的特征，银行业金融机构应重点关注前述领域内部控制的有效性，尤其是关键风险节点的内部控制有效性问题，主动思考流程中自动化控制的必要性。

D.FINE案由解析

我们对第三季度罚金超过1,000万元人民币的4张银行业金融机构罚单的处罚案由进行分析：处罚案由出现较多的领域包括同业业务、理财业务、信贷管理、内控合规和存款业务等。

D.FINE合规风险提示

通过解析监管机构披露的行政处罚信息发现，监管持续提高对于银行业不合规行为的打击力度。随着资管新规过渡期临近结束，银行理财业务在加速净值化转型的同时，频频因为各种违规事由受到监管重罚。第三季度，监管对多家大型银行开出巨额罚单，总体来看，理财业务经营过程中违规销售理财产品、资金投向不合规、风控管理不到位、信息披露不合规四大环节是重点监管领域。资管新规、理财新规下银行转型是大方向，监管高压态势不减。

我们重点列示了与银行理财业务相关的法律法规：

✓《商业银行理财业务监督管理办法》（2018年9月颁布，简称“理财新规”）

✓《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（2018年4月颁布，简称”资管新规“）

✓《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》(2018年7月颁布)

✓《关于进一步明确规范金融机构资产管理产品投资创业投资基金和政府出资产业投资基金有关事项的通知》（2019年10月颁布）

✓《标准化债权类资产认定规则》（2020年7月颁布）

✓《商业银行理财子公司管理办法》（2018年12月颁布）

✓《商业银行理财子公司净资本管理办法（试行）》（2019年11月颁布）

资管新规和理财新规等法律法规对投资者适当性管理、产品销售的合规管理、信息披露、业务运作、净值化管理、风险管理等方面进行了明确要求，银行业金融机构需要不断提升自身合规建设，完善内部管理机制，继续落实监管要求，加快推进理财业务转型。

重要合规风险点：

• 理财业务制度不健全，内控管理不完善；
• 理财业务整改转型不符合监管要求，理财业务发展与监管导向不符；
• 违规调整理财产品收益；
• 理财产品收益兑付不合规；
• 违规调节理财业务利润；
• 产品管理不规范，未完全执行“穿透式管理“要求；
• 未严格执行理财投资合作机构名单制管理；
• 理财产品相互交易调节收益、使用理财资金偿还本行贷款；
• 理财业务数据与事实不符；
• 理财产品未准确登记、报告和披露底层资产信息。