Análisis

Legal Corporativo

Boletín semanal | 6 de octubre, 2020

Instrucciones relativas a la administración del riesgo de lavado de activos y de financiación del terrorismo

El dos de septiembre de 2020, la Superintendencia Financiera, expidió la Circular Externa 027 de 2020, mediante la cual se busca mejorar el sistema de gestión de riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo bajo dos ejes:

1.       La necesidad de alinear la regulación colombiana con las prácticas internacionales.

2.     La promoción de la innovación y la inclusión financiera mediante el desarrollo y adopción de nuevas tecnologías.

Adicionalmente a continuación se resumen los principales cambios introducidos aplicables para las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera:

1.       Se informa la necesidad de articular el sistema internacional GAFI con las disposiciones locales.

 

2.       Se establece la necesidad de que las entidades vigiladas cuenten con políticas y procedimientos que les permitan identificar y verificar la identidad del potencial cliente al momento de ser vinculado en ambientes presenciales y no presenciales, sea persona natural o persona jurídica. De lo contrario no podrán iniciar relaciones contractuales.

3.       Se estructura un sistema que permita utilizar matrices de riesgo para la aplicación e implementación de las etapas del SARLAFT.

4.       Se establecen procedimientos especiales frente aquellos países que impliquen un mayor riesgo en transacciones internacionales.

5.       Se implementan procedimientos simplificados de conocimientos de clientes. “Dichos procedimientos deben comprender, como mínimo, la individualización de los potenciales clientes a través de la verificación de su identidad al momento de su vinculación”.

6.       Se establecen controles sobre las transacciones en efectivo, transacciones con tarjetas internacionales y transacciones internacionales.

7.       Se determinan controles para la identificación de los beneficiarios finales de las transacciones.

Como se puede evidenciar, se busca crear un sistema integrado con la tecnología y los estándares internacionales, que se enfoca identificar riesgos asociados a los usuarios de los servicios y los beneficiarios de las transacciones. De igual manera hay controles más fuertes frente a transacciones internacionales.

Superintendencia de Sociedades - Circular Externa No. 027 del 2 de septiembre de 2020

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