Análisis

Legal Corporativo

Boletín semanal | Edición 6 / 12 / 16

Competencia de la Superintendencia de Sociedades para sancionar infracción de normas de lavado de activos

La Superintendencia de Sociedades, a través del oficio 220-205565 de 2016 aclara que la entidad solo  instruye sobre medidas para la prevención del riesgo de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

En este sentido, la Superintendencia aclara que no es competente para sancionar administrativamente a las empresas por el hecho de haber incumplido las normas de lavado de activos y financiación del terrorismo, por lo cual no ha impuesto ninguna sanción.

La Superintendencia se encarga de instruir a las sociedades sujetas a su supervisión sobre la necesidad de implementar controles al interior de las mismas con el propósito de prevenir que por intermedio de ellas sean utilizadas como instrumentos para el lavado de activos

Oficio 220-205565 de 2016.

Superintendencia de Sociedades

Bogotá, 11 de noviembre de 2016.

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Las medidas cautelares de una sociedad no afectan las acciones o cuotas sociales

La Superintendencia de Sociedades, a través del oficio 220-205732 de 2016 aclara que en los embargos decretados en las demandas de una sociedad, no proceden embargos sobre las acciones o cuotas sociales.

Con base en el artículo 98 del código de comercio, una medida cautelar contra la sociedad no lleva concomitantemente la afectación del patrimonio de los accionistas individualmente considerado. La sociedad, una vez constituida legalmente, forma una persona jurídica distinta de los socios individualmente considerados. En este sentido, la entidad recuerda que las acciones representativas de capital que están colocadas entre los accionistas de la sociedad, no hacen parte del activo de la sociedad como tal, sino que son parte del patrimonio individual de cada uno de los accionistas o socios.

Se aclara igualmente que ninguna norma legal obliga a que el gravamen sobre el establecimiento de comercio se registre en la “matricula mercantil de la sociedad”.

Oficio 220-205732 de 2016.

Superintendencia de Sociedades

Bogotá, 11 de noviembre de 2016.

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