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The Future of Compliance 2023
Mit Key Performance Indicators zur Zielerreichung?
Definieren Organisationen Compliance-Ziele und messen sie diese mit Hilfe von Key Performance Indicators? 312 Compliance-Verantwortliche gaben uns ihre Antworten auf diese und weitere spannende Fragen im Rahmen unserer siebten Ausgabe der Studienreihe „The Future of Compliance“. Durchgeführt wurde die Erhebung von Deloitte in Kooperation mit dem Compliance Manager Magazin sowie der Quadriga Hochschule Berlin.
Inhaltsübersicht
Die Studie
Auch die Compliance-Funktion ist einer stetigen Fortentwicklung unterworfen. Die notwendigen Reaktionen auf externe Einflüsse (bspw. neue Regulatorik, veränderte geopolitische-Lagen, die Corona-Pandemie und nicht zuletzt Konjunktureinflüsse) befördern den Wandel. Eine kontinuierliche Anpassung der Compliance-Strukturen ist die Folge und erforderlich. Bereits seit sieben Jahren verfolgt unsere Studienreihe „The Future of Compliance“ das Ziel, diesen Wandel und die damit einhergehenden Herausforderungen und Trends auf jährlicher Basis abzubilden und zu analysieren.
Mit unserer aktuellen Ausgabe unter der Überschrift „Mit Key Performance Indicators zur Zielerreichung?’’ möchten wir auch in diesem Jahr einen Beitrag zur Weiterentwicklung des Compliance Management Systems (CMS) leisten und die Diskussion unter den Compliance-Verantwortlichen anregen.
Im ersten Teil beschäftigt sich unsere diesjährige Studie mit der Fragestellung, ob und inwieweit die Organi-sationen Compliance-Ziele definiert haben und wie diese dokumentiert und aktualisiert werden. Hierzu beleuchten wir insbesondere auch die Art der definierten Compliance-Ziele.
Im zweiten Teil liegt der Fokus auf den Compliance-KPIs und der Frage, ob diese zur Messung von Compliance Zielen bzw. zur Überwachung des CMS genutzt werden. Wir untersuchen vor allem, welche Compliance-KPIs konkret von den Teilnehmenden für die Messung ihrer Compliance-Ziele bzw. zur Überwachung ihres CMS genutzt werden und auf welcher Datengrundlage diese beruhen. Zusätzlich betrachten wir auch den Turnus der Messung bzw. Überwachung.
Wie auch in den vergangenen Jahren sollen die Ergebnisse den Leserinnen und Lesern der Studie als Benchmark dienen:
- Wie ist meine Organisation im Vergleich zu anderen Organisationen derselben Größenordnung hin-sichtlich der Definition von Compliance-Zielen und der Nutzung von Compliance-bezogenen KPIs aufgestellt?
- Welche Ziele und welche KPIs werden in anderen Organisationen aufgestellt?
Sind Sie neugierig geworden? Dann laden Sie noch heute die Studienergebnisse herunter oder schreiben Sie uns für ein Printexemplar der Ergebnisbroschüre. Sie möchten noch mehr wissen oder interessieren sich für Detailauswertungen, z.B. zu Ihrer Branche oder Organisationsgröße? Kommen Sie gerne auf uns zu, wir freuen uns über den weiteren Dialog.
Erkenntnisse aus der Studie „The Future of Compliance 2023“
Compliance-Ziele:
Für die Verankerung von Compliance in der Organisations-DNA spielt die Definition von entsprechenden Zielen eine zentrale Rolle. Deren Definition ist nicht nur für den Erfolg und die Entwicklung eines effizienten und effektiven CMS von zentraler Bedeutung, sondern kann der Vermittlung einer einheitlichen Compliance-Kultur dienen, je größer und internationaler die Organisation aufgestellt ist.
Die Wahl des Zeithorizonts bei der Definition der entsprechenden Ziele hat neben der Formulierung, auch Einfluss auf die dahinterliegende Strategie und Umsetzung.
Schlussendlich zeigt sich, dass die Messbarkeit von Zielen eine wichtige Rolle für die Zielerreichung spielt. Nur wenn das zu erreichende Ziel messbar ist, kann dessen Erreichung kontrolliert bzw. nachvollzogen werden. Nur so lassen sich bei eventuellen Abweichungen Maßnahmen ergreifen, welche die Zielerreichung unterstützen.
KPIs:
Obwohl 59% der befragten Organisationen den Compliance-KPIs eine überdurchschnittliche Bedeutung zuschreibt, nutzt die Mehrheit der Organisationen diese nicht (62%). Künftig jedoch müssen, die nach der CSRD verpflichteten Unternehmen, auf Basis der ESRS, definierte Datenpunkte zum Thema Compliance be-richten. Hierfür sind künftig ohnehin verpflichtend quantitative Datenpunkte zu erheben und auch extern zu berichten.
Es zeigt sich, dass die Organisationsgröße einen wesentlichen Einfluss darauf hat, ob Compliance-KPIs genutzt werden. Bei den Organisationen mit Compliance-KPIs wird bereits eine große Bandbreite genutzt. Besonders häufig wird der Erfolg von Compliance-Schulungen und/oder Zertifizierungen sowie die eingegangenen Beschwerden über die Beschwerde- und Whistleblower-Hotline gemessen.
Forschungsmethodik
Die Studie „The Future of Compliance 2023“ stützt sich auf eine Fragebogen-basierte Online-Umfrage mit insgesamt 312 Teilnehmenden. Der Teilnehmerkreis setzt sich im Wesentlichen aus privatwirtschaftlichen (80%) und öffentlichen Unternehmen (12%) zusammen. Es besteht eine große Bandbreite und Diversität hinsichtlich der vertretenen Branchen, dem Internationalisierungsgrad und der Größe der Organisationen.
Wir bedanken uns bei allen Teilnehmenden der Befragung herzlich und wünschen viel Spaß beim Lesen unserer diesjährigen Studie.
Archiv
Hier finden Sie die Ausgaben der Studie "The Future of Compliance" auf einen Blick.
The Future of Compliance 2022
Die Compliance-Kultur ist das Fundament eines wirksamen CMS. Dabei stellt die effektive Förderung der Compliance-Kultur für viele Organisationen eine aktuelle Herausforderung dar. Aus diesem Grund beleuchteten wir dieses Thema mit unserer Studie im Jahr 2022 etwas genauer und stellten den Compliance-Verantwortlichen u.a. die folgenden Fragen: Wie geht meine Organisation im Vergleich zu anderen Organisationen derselben Größenordnung bzw. derselben Branche mit der Delegation von Verantwor-tung oder der internen Compliance-Kommunikation um? Wie gestaltet meine Organisation die Sanktions- und Anreizkultur im Vergleich zu ähnlichen Organisationen? Wie stark ähneln sich die Einschätzungen der Teilnehmenden in Bezug auf die Wahrnehmung von Compliance in ihrer Organisation?
Erfahren Sie mehr dazu in der Studie.
The Future of Compliance 2021
Unsere Studie im Jahr 2021 beleuchtet die Herausforderungen, die sich für die Compliance-Organisationen im Zusammenhang mit den Gesetzesvorhaben des Hinweisgeberschutzgesetz, des Verbandssanktionengesetzes und des Lieferkettensorgfaltspflichtengesetzes ergeben. Zudem standen Herausforderung und Trends im Bereich Compliance im Jahr 2021 und in Zukunft im Fokus. Wie bereiten sich die Organisationen auf die Umsetzung der Anforderungen der Whistleblowing-Richtlinie bzw. des Hinweisgeberschutzgesetzes vor? Welche Veränderungen erwarten sie aufgrund des Verbandssanktionengesetzes für ihr Compliance-Management-System?
Erfahren Sie mehr dazu in der Studie.
The Future of Compliance 2020
Das Jahr 2020 stand unter dem Einfluss der COVID-19-Pandemie. Sie stellte eine in dieser Art bislang nie dagewesene Ausnahmesituation für Organisationen und auch Compliance-Funktionen dar. Die Compliance-Verantwortlichen teilten ihre Erfahrungen mit uns, wie sie mit den Herausforderungen in dieser besonderen Situation umgegangen sind. Wie stark war die Compliance-Funktion in die Bewältigung der Krise eingebunden? Wie intensiv waren die Auswirkungen auf die täglichen Compliance-Tätigkeiten? Welche Chancen und Risiken erwarten Compliance-Verantwortliche als Folge der Krise?
Erfahren Sie mehr dazu in der Studie.
The Future of Compliance 2019
Die Studie ist im Jahr 2019 neue Wege gegangen: Neben der Befragung der Compliance-Verantwortlichen wurde zusätzlich eine parallele Befragung unter Vertriebsmanagern durchgeführt. Ziel dieser Neuerung war, sowohl Entwicklungen und Trends im Compliance-Management als auch deren Wahrnehmung durch das operative Geschäft näher zu beleuchten. Zusätzlich wurden weitere Zahlen und Trends des Compliance-Managements erhoben: Wie umfangreich sind die Compliance-Organisationen aufgestellt? Wo stehen die Compliance-Organisationen hinsichtlich der Personalausstattung und des verfügbaren Budgets?
Erfahren Sie mehr dazu in der Studie.
The Future of Compliance 2018
Um der hohen Quote an Anfragen zum CMS und dem Interesse der Kunden gerecht zu werden, erbringen die Unternehmen verschiedene Nachweise und zusätzliche Compliance-Marketingmaßnahmen. Die Studie 2018 geht folgenden Fragen nach: Wie reagieren Unternehmen auf Compliance-Verstöße mit Ausstrah-lungswirkung auf ihre Kunden? Wie schätzen die Compliance-Verantwortlichen das Thema Digitalisierung ein und welche Technologien sind für sie dabei besonders relevant? Und inwieweit sind diese in unternehmensinterne Digitalisierungsinitiativen eingebunden?
Erfahren Sie mehr dazu in der Studie.
The Future of Compliance 2017
Die Bedeutung des Kunden als externer Stakeholder wächst. Die Förderung der Compliance-Kultur und die wirksame Compliance-Kommunikation sind die am häufigsten genannten Herausforderungen für die Compliance-Funktion. Auch das Change-Management hin zum wertebasierten Compliance-Management be-schäftigt mehr als die Hälfte der Unternehmen. Findet tatsächlich ein Wandel hin zu einem werte- und wettbewerbsorientierten Verständnis von Compliance statt? Lesen Sie in unserer Ergebnisbroschüre, ob sich hinter dieser oft gehörten Aussage substanziell Neues verbirgt. Wie steht es in diesem Zusammenhang um die Messbarkeit des Wertbeitrags von Compliance zum Unternehmen? Wie gut kooperieren andere Abteilungen mit der Compliance-Funktion? Und welche zukünftigen Themen sieht die Compliance Community am Horizont?
Erfahren Sie mehr dazu in der Studie.
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