MaRisk | BaFin Rundschreiben

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MaRisk

Rundschreiben der BaFin vom 27. Oktober 2017 (5. Novelle) (NEW!)

Die MaRisk regeln umfassend das Risikomanagement und damit das Herzstück von Instituten. Mit dem Deloitte Poster zu den MaRisk wollen wir Ihnen einen Wegweiser durch die Module an die Hand geben.

Nach einer Konsultation der Verbände und einer längeren Entwurfsphase hat die BaFin am 27. Oktober 2017 die nunmehr fünfte MaRisk-Novelle veröffentlicht. Diese tritt unmittelbar in Kraft; für neue Regelungen gewährt die BaFin eine Umsetzungsfrist bis zum 31. Oktober 2018. Speziell für die Anforderungen des AT 4.3.4, der BCBS 239 in nationales Recht überführt, wird anderweitig systemrelevanten Instituten eine dreijährige Umsetzungsfrist zugestanden. 

Neben Anpassungen an die geltende Rechtslage und Aufsichtspraxis wurden insbesondere europäische bzw. internationale Regelungen in die MaRisk übernommen. Wesentliche Änderungen betreffen neben der Einführung des Konzepts einer angemessenen Risikokultur die Anforderungen an Datenmanagement, Datenqualität und Aggregation von Risikodaten (vgl. BCBS 239), die jedoch nur für systemrelevante Institute bzw. Gruppen gelten. Zudem wurde konkretisiert, dass die Anforderungen aus AT 7.2 auch beim Einsatz von individueller Datenverarbeitung (IDV) entsprechend zu beachten sind.

Darüber hinaus hat AT 9 (Auslagerungen) umfassende Ergänzungen erfahren, die insbesondere in der Abgrenzung von Auslagerungen, in instituts- bzw. gruppenweit einheitlichen Vorgaben für die Risikoanalyse, in einem zentralen Auslagerungsmanagement sowie einem mindestens jährlichen Bericht zu wesentlichen Auslagerungen liegen. Zudem werden besondere Maßstäbe für die Auslagerung der besonderen Funktionen Risikocontrolling-Funktion, Compliance-Funktion und Interne Revision eingeführt.

Einen Wegweiser durch die immer umfangreicheren MaRisk bietet unser Poster, welches das Zusammenwirken der einzelnen Module darstellt.

Das Poster steht in deutscher und englischer Fassung für Sie zum Download bereit.

Auf Wunsch können Sie das Schaubild hier auch gerne als Poster im DIN A1-Format kostenfrei bestellen.