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Zinsänderungs­­risiken im Anlagebuch 

EBA- und finalisierte BCBS-An­forderungen

Das Deloitte White Paper 70 fasst die wesentlichen Inhalte der aufsichtsrechtlichen Vorgaben zusammen und hilft so, notwendigen Anpassungsbedarf zu identifizieren.

Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch

Mit der finalen Richtlinie „Guidelines on the management of interest rate risk arising from non-trading activities“ der European Banking Authority (EBA) und dem Konsultationspapier „Interest rate risk in the banking book IRRBB – Consultative Document” des Basel Committe on Banking Supervision (BCBS) wurden in 2015 zwei Publikationen zum Management des Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch veröffentlicht. Während die Regelungen der EBA bereits ab 1. Januar 2016 umzusetzen waren, gingen die Vorschläge aus Basel noch mit einer Konsultationsfrist bis September 2015 einher. Die bis zu diesem Zeitpunkt wesentlichen Inhalte der aufsichtsrechtlichen Vorgaben wurden von Deloitte bereits im White Paper No. 70 vom 14. September 2015 zusammengefasst.

Inzwischen liegen die „Standards - Interest rate risk in the banking book“ in der finalen Fassung des Basler Ausschusses vom April 2016 vor. Aus diesem Grund wurde das White Paper No. 70 überarbeitet und an die verabschiedeten Anforderungen angepasst. Die Neuerungen gegenüber der Konsultationsfassung werden dabei besonders herausgestellt.

White Paper No.70 Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch - EBA- und finalisierte BCBS-Anforderungen

Ihre Ansprechpartner

Jörg Engels
Partner Audit
jengels@deloitte.de

Herbert Apweiler
Leiter Audit FSI
hapweiler@deloitte.de

 

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