Tax Management Consulting

¿Qué hacemos?

Ayudamos a los clientes a entender y transformar sus procesos, sus tecnologías y sus modelos de asignación de recursos y, cuando procede, ofrecemos recursos de externalización en todo el mundo. Así, ayudamos a los departamentos fiscales a alcanzar objetivos clave de calidad y control, pero a un coste y de una forma que también crea valor para las empresas.
 

Consultoría de organización y operaciones fiscales

En nuestra opinión, los departamentos fiscales más potentes del mundo integran la estrategia empresarial y la gestión de los riesgos en su modelo organizativo y operativo. Deloitte Legal asesora a los departamentos fiscales de las empresas en sus esfuerzos por poner en consonancia las operaciones fiscales y la estrategia empresarial, a menudo en paralelo a un proyecto de transformación financiera. Entre nuestros servicios, cabe destacar el apoyo al área fiscal para que desarrolle su estrategia y el análisis de los modelos organizativos, las funciones y las responsabilidades; las necesidades de capacitación de los puestos de trabajo; la evaluación del desempeño; y el marco de gobierno y los controles dentro del departamento fiscal. También puede colaborar en la integración de los procesos de una empresa en materia de cumplimiento de la normativa fiscal, auditorías fiscales y gestión del tipo impositivo, lo que incluye determinar si existen indicadores clave de rendimiento adecuados para la gestión del desempeño.

Tecnología fiscal

A menudo, los departamentos fiscales actuales se enfrentan a importantes restricciones en sus recursos, lo que obliga a hacer más hincapié en la eficiencia y un uso eficaz de la tecnología para optimizar sus procesos de cumplimiento normativo y presentación de informes. La dependencia excesiva de hojas de cálculo, las tecnologías obsoletas y la falta de integración entre los sistemas financieros y fiscales pueden mermar la capacidad de un departamento fiscal para obtener y analizar los datos que necesita con el fin de cumplir con sus obligaciones tributarias y de información de forma puntual y precisa.

Deloitte Legal ayuda a los departamentos fiscales a entender lo que se necesita para diseñar, seleccionar e implantar un software fiscal de ámbito local o internacional para impuestos directos e indirectos. Contamos con una amplia experiencia en las principales tecnologías fiscales disponibles en el mercado y dentro de nuestros servicios podemos ayudar a los clientes a elegir las tecnologías apropiadas, configurarlas e integrarlas a lo largo del ciclo fiscal completo, desde el registro hasta el informe. Algunas de las soluciones más utilizadas son plataformas empresariales, middleware, aplicaciones fiscales y cuadros de instrumentos para informes de gestión.

En concreto, la integración de los requisitos en materia de datos fiscales en las plataformas de planificación de recursos empresariales (ERP) reviste una importancia cada vez mayor si los departamentos fiscales quieren trabajar de forma eficaz. Podemos asesorar a las empresas que desean dotar de funciones fiscales a sus sistemas ERP, incluidas las obligaciones relativas a impuestos directos e indirectos y los datos relacionados para sostener sus actividades fiscales en todo el mundo. También colaboramos con la retención de los datos, la gestión de documentos y la priorización de controles.

La información fiscal cada vez es más importante para que la dirección pueda planificar y prever. Los equipos de Tax Management Consulting de Deloitte Legal pueden ayudar a las empresas a aprovechar los análisis de los datos con fines tributarios y a evaluar los datos y la información que se generan. Además, podemos ayudar a las empresas a tener una perspectiva sobre su actuación fiscal en el pasado y sobre cómo las tecnologías, aplicaciones y prácticas avanzadas en materia de fiscalidad pueden ayudar a los departamentos fiscales a planificar y llevar a cabo la gestión tributaria de forma más eficaz.
 

Externalización del cumplimiento normativo

Se ha producido un considerable cambio en el ámbito fiscal, un cambio que ha afectado profundamente al cumplimiento normativo y a la presentación de informes en esta área. Hemos visto cómo la globalización, los mercados emergentes, el aumento de la regulación, las autoridades tributarias que adoptan un enfoque más sofisticado y comercial y la generalización de la presentación electrónica obligatoria llevaban a las empresas a adoptar nuevas tecnologías fiscales y a aprovechar las oportunidades que brinda un procesamiento más rápido y preciso.

A consecuencia de ello, muchas empresas están replanteándose su enfoque. En un estudio elaborado hace unos meses por Deloitte Legal en el que participaron 250 multinacionales, muchas señalaron que ya estaban implantando plataformas empresariales, poniendo en marcha centros de servicios compartidos y buscando un único proveedor internacional que ofrezca servicios integrados de cumplimiento y presentación de informes fiscales. Se observó un deseo de mejorar la calidad y la visibilidad, pero partiendo de la premisa de que los nuevos enfoques deben ser flexibles y adaptados y acordes con la empresa y sus necesidades únicas de recursos. Puede descargar el informe Global Tax Compliance and Reporting Current Insight and Future Trends, que ofrece más información y destaca una serie de importantes conclusiones.

¿Cómo ayudamos a las empresas?

Durante los dos últimos años, más de 500 profesionales de Deloitte Legal de 50 países han replanteado los servicios de cumplimiento y presentación de informes fiscales. Nos hemos centrado en los tres elementos principales: procesos, tecnología y modelos de asignación de recursos.

Dado que el cumplimiento normativo y la presentación de informes no es un ámbito donde un único método sea válido para todos, Deloitte Legal ofrece servicios de cumplimiento normativo que pueden adaptarse y personalizarse a las circunstancias particulares de cada empresa. Por ejemplo:

• Método 1 - Descentralización: todo el trabajo se realiza en cada país. No existe una instancia global, pero el servicio se presta usando los mismos procesos y tecnologías en todo el mundo.
• Método 2 - Coordinación: una parte importante del trabajo se realiza localmente, pero se consolida, coordina y gestiona en un único centro cerca de la sede del cliente.
• Método 3 - Centralización: además de la coordinación a través de una oficina en la sede, los servicios se prestan de forma centralizada a través de centros de cumplimiento apoyados por equipos de proyecto de las oficinas locales.

Esta redefinición del cumplimiento normativo y la presentación de informes ha puesto en foco en la tecnología. Deloitte Legal ha desplegado plataformas internacionales para recopilar de forma eficiente los datos de las empresas y generar declaraciones o informes tributarios o de otro tipo.

Los sistemas de gestión de proyectos son un elemento clave para un cumplimiento normativo y una presentación de informes fiscales satisfactorios. Deloitte Tax Insight es un sistema inteligente de gestión de proyectos, elaborado con la última versión del software SharePoint de Microsoft, que ofrece listas de tareas de los flujos de trabajo, cuadros de instrumentos de información, informes de estado y almacenamiento temporal de documentos, así como áreas para la gestión de equipos y proyectos.

Por último, unos equipos eficaces poseen la combinación correcta de recursos. Deloitte Legal cuenta con presencia en más de 150 países y una red de socios especialistas en cumplimiento normativo y presentación de informes y equipos con experiencia en la prestación de servicios de cumplimiento normativo complejos en todo el mundo. Disponemos de una consolidada red de centros de cumplimiento normativo: un centro europeo en Bélgica que lleva en funcionamiento más de 10 años, otros centros fronterizos en Suramérica y Asia-Pacífico y un centro deslocalizado en la India.

Amplíe la información sobre cómo enfocamos en Deloitte Legal nuestros centros de servicios a través del vídeo que figura debajo, que le ofrece un recorrido virtual por nuestro Global Tax Center Europe (GTCE), situado en Bélgica. Este centro procesa más de 31.000 declaraciones de IVA e impuesto de sociedades en más de 40 países y presenta más de 750 estados contables obligatorios al año para muchas grandes empresas.