IRRBB

Etude

Interest rate risk in the banking book

2017 Deloitte survey

Après la récente publication des résultats de l’étude européenne consacrée aux impacts des nouvelles normes en matière d’encadrement du risque structurel de taux (Interest Rate Risk in the Banking Book, IRRBB), ce livre blanc permet d’accéder aux résultats détaillés de l’enquête et aux points de vue des experts de la firme sur les grandes tendances en matière de pratiques ALM.

Le livre blanc s'articule autour de 6 grandes thématiques

  • La modélisation
  • Les indicateurs pour piloter le risque structurel de taux
  • Le dispositif de limites et la mesure du capital interne
  • La gouvernance
  • Les reportings de gestion et réglementaires
  • Les systèmes et processus

Les grands sujets développés

  • Les enjeux en matière de modélisation de la marge d’intérêt dans une vision dynamique et la complémentarité attendue entre mesures fondées sur l’Economic Value of Equity et les indicateurs de sensibilité de la marge d’intérêt
  • Un processus de validation des modèles à renforcer en termes de documentation, revue indépendante et plan d’audit
  • Une analyse comparative des informations données par les banques sur le risque structurel de taux dans le cadre du pilier III ou du rapport annuel
  • Les principales évolutions attendues en matière de systèmes d’information : interfaces, moteurs de calcul, data visualisation ou qualité des données

Interest rate risk in the banking book

2017 Deloitte Survey