Seminario Deloitte

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Eliminación del Secreto Bancario

Repercusiones en las operaciones de las empresas en Guatemala

Seminario Deloitte

Un enfoque práctico que ilustra los efectos de la eliminación del secreto bancario, tanto en las operaciones diarias de las empresas como en sus registros contables.

Contenido:

Ámbito de aplicación de la Ley

  • ¿Qué personas están sujetas a las obligaciones contenidas en el Decreto No. 37-2016?

Aplicabilidad de la Ley para períodos anteriores

  • Análisis de la retroactividad de la Ley 
  • ¿Conforme esta normativa, cómo aplica el plazo de prescripción?

Proceso para obtener la información financiera por parte de SAT

  • Pasos y/o procedimientos ante Juez
  • Definición e ilustraciones de “duda razonable”

Riesgos de la exposición financiera de los contribuyentes

  • Principios y garantías constitucionales relacionadas con la confidencialidad
  • Uso y resguardo de la información por parte de SAT

Obligaciones de las instituciones bancarias y financieras

  • Proceso de entrega de la información y sus plazos
  • Análisis del canal de comunicación en el proceso de fiscalización
  • Multas y sanciones aplicables a las instituciones bancarias y financieras

Registro de las cuentas bancarias en los libros oficiales

  • Registro de cuentas bancarias locales y en el exterior
  • Detalle de requisitos a cumplirse sobre la información a proporcionar
  • Controles básicos a tomar en cuenta al momento de la preparación de libros oficiales
  • Implicaciones fiscales generadas por las cuentas bancarias e inversiones en el extranjero

Expositores:

Walter Martínez
Socio Líder de Impuestos, Legal y BPS
Deloitte LATCO, Guatemala y El Salvador

Byron Martínez
Socio Líder de Riesgo de TLB
Deloitte LATCO

Mario Coyoy
Director de TLB y Precios de Transferencia Deloitte Guatemala

Ana Lucía Santacruz
Directora de Impuestos
Deloitte Guatemala

Katty Romero
Gerente
Deloitte Legal Guatemala

Para inscripciones:

Odeth Camey
orcamey@deloitte.com

Nancy Pérez
nperezb@deloitte.com

Más información

Lugar: Hotel Intercontinental,
Salón Roble I
Día: Viernes 17 de Marzo de 2017
Hora: Registro: 8:00 a.m. a 8:30 a.m.
Evento: 8:30 a.m. a 12:30 p.m.
Inversión: Q 850* Clientes *IVA incluido
Parqueo con tarifa preferencial
Q 1,100* No Clientes
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