Tax management consulting

Szolgáltatások

Adómenedzsment-tanácsadás

Napjainkban a globális üzleti környezet egyre nagyobb kihívásokat támaszt, így az adókötelezettségek kezelése és az adóügyek megtervezése is minden eddiginél összetettebb feladattá vált. Az adózás terén szerzett tanácsadási, technológiai és kiszervezési tapasztalatunkkal felvértezve segítünk ügyfeleinknek a több joghatóságot is érintő adóügyletek kezelésében, ezen belül is a közvetlen és közvetett adókkal kapcsolatos adóadminisztráció lebonyolításában, illetve a kapcsolódó adóbevallási és kockázatkezelési folyamatokban. Segítünk ügyfeleinknek folyamataik, technológiai és erőforráskezelő modelljeik megértésében és átalakításában, és ha szükséges, globális kiszervezési kapacitásainkat is felkínáljuk. Ez segít az adóosztályoknak fontosabb minőségi és ellenőrzési célkitűzéseik megvalósításában, méghozzá olyan költségek mellett és olyan módon, mely közben szervezetük számára értéket teremt.

    Adóosztály stratégiája, kockázatkezelés és működési modell

    Véleményünk szerint a világ vezető vállalatainak adóosztályai az adózási és működési modellen belül ötvözik az üzleti stratégiát és kockázatkezelést. A Deloitte támogatást nyújt az adóosztályoknak adózási gyakorlatuk és üzleti stratégiájuk összehangolásában, gyakran egy pénzügyi átalakulási projekt kapcsán. A szolgáltatások során segítünk az adózási stratégia kidolgozásában, a szervezeti modellek, funkciók és feladatok elemzésében, a munkaköri elvárások meghatározásában, a teljesítménymérésben, valamint az adóosztályon belül az irányításban és ellenőrzésben. Mindezek mellett közreműködünk az adóadminisztrációval, az adókötelezettségek teljesítésével, az adókulcsok értékelésével és kezelésével, valamint az adóellenőrzésekkel kapcsolatos folyamatok közötti összhang megteremtésében is - ennek keretében vizsgáljuk többek között azt is, hogy a teljesítménymenedzsment folyamathoz szükséges teljesítménymutatókat alkalmazza-e az érintett vállalkozás.

    Adózást támogató technológia

    A cégek adószakértői komoly erőforráskorlátokkal kénytelenek szembesülni, ami a hatékonyság növelését, valamint a szoftverek és a technológiák hatékonyabb kihasználását teszi szükségessé az adóadminisztrációs és bevallási folyamat korszerűsítése érdekében. Ha egy cég túlságosan is a táblázatkezelő szoftverekre és a korszerűtlen technológiai megoldásokra hagyatkozik, vagy ha nincs meg az összhang az adóadminisztrációs és a pénzügyi rendszer között, akkor ez megnehezítheti az adóadminisztráció és bevallások elkészítéséhez szükséges adatok összegyűjtését és elemzését. 

    Csapatunk segít megismerni az adószoftverek kialakítására és kiválasztására vonatkozó követelményeket, a közvetlen és közvetett adózás terén egyaránt - legyen szó akár globális, akár helyi szinten alkalmazott szoftverekről, valamint segít a szoftverek üzembe helyezésében. Jelentős tapasztalattal rendelkezünk az adózást támogató technológiák terén, és szolgáltatásunk keretében segítünk ügyfeleinknek kiválasztani a megfelelőt, valamint azokat üzembe helyezni az üzleti adózási ciklus különböző szakaszaihoz illeszkedő módon. Az ajánlott megoldások közé a különféle vállalati rendszerek, middleware termékek, adószoftverek és a vezetői jelentések készítésére szolgáló adminisztrációs felületek tartoznak.

    Az adóosztályok hatékony működéséhez egyre inkább nélkülözhetetlen az adózással kapcsolatos adatok integrálása a vállalatirányítási rendszerekbe (ERP). Tanácsainkkal segíthetjük a vállalatokat abban, hogy ERP rendszereiket alkalmassá tegyék az adózási adatok kezelésére, a közvetlen és közvetett adók esetén egyaránt, amelyek aztán globális szinten is támogatják az adózással kapcsolatos tevékenységet. Segítséget nyújtunk emellett az adatmegőrzésben, az iratkezelésben, valamint a kontrollok prioritási sorrendjének felállításában is. 

    Az adóinformációk egyre nagyobb jelentőséggel bírnak a cégvezetők tervezési és előrejelzési tevékenysége szempontjából. A Deloitte adókezelési tanácsadással foglalkozó munkacsoportjai segítenek ügyfeleinknek az adóinformációk elemzésében rejlő lehetőségek kiaknázásában, valamint az adatok és információk értékelésében. Mindezek mellett segítséget nyújtunk ügyfeleinknek az adóteljesítménnyel kapcsolatos múltbeli adatok elemzésében is, és rávilágítunk arra, hogy az adózás kapcsán használt technológiák, alkalmazások és a követendő gyakorlatok hogyan segíthetik elő az adókezelés hatékonyabb tervezését és megvalósítását. 

    Adózást támogató technológia

    Az adóadminisztrációs tevékenység globális szintű kiszervezése

    Az adózás világában lényeges változások történtek – olyan változások, amelyek radikálisan befolyásolják az adóadminisztrációt és bevallást. A globalizáció, a feltörekvő piacok, a fokozódó szabályozások, az adóhatóságok egyre szakszerűbb és kereskedelmi hozzáállása valamint a kötelező elektronikus bevallás bevezetése mind arra késztetik a cégeket, hogy az új adózási technológiák felé forduljanak, és használják ki a lehetőségeket, amiket a gyorsabb és pontosabb adatfeldolgozás jelenthet.

    Mindezek eredményeképp sok vállalat felülvizsgálja az eddig alkalmazott megközelítést. Egy több mint 250 globális vállalatra kiterjedő nemrégiben végzett Deloitte kutatásban sokan válaszolták, hogy már bevezették a vállalatirányítási rendszert, szolgáltatóközpontokat hoztak létre, és olyan globális szolgáltatók keresnek, aki integrált adóadminisztrációs és bevallási szolgáltatásokat nyújtana. Egyértelmű volt a minőség és átláthatóság növelésére való igyekezet, amelyhez rugalmas és egyben személyre szabott módszerre van szükség, amely illeszkedik a vállalat felépítéséhez és egyedi szükségleteihez. Töltse le a "Global Tax Compliance and Reporting Current Insight and Future Trends" című jelentést, amely további információval szolgál a témában.

    Az elmúlt két év során 50 országból több mint 500 Deloitte szakértő vizsgálta felül az adóadminisztrációs és bevallási szolgáltatások tartalmát. A három fő elemre koncentráltunk, a folyamatra, technológiára és az erőforrásokra.

    Az adóadminisztrációs tevékenység globális szintű kiszervezésével kapcsolatos Deloitte megközelítés megismeréséhez, kérjük, nézze meg az alábbi rövid videót, amely angol, spanyol, mandarin, és japán nyelven érhető el.

    Mivel az adóadminisztráció és bevallások esetén soha nincsen egy mindenki számára általánosan megfelelő megoldás, a Deloitte olyan adóadminisztrációs szolgáltatást kínál, amely az adott vállalat körülményeihez igazítható. Például:

    1. módszer – Decentralizált

    Minden feladatok helyileg végzünk, az országon belül. Nincsen globális átfedés, de a szolgáltatás folyamatai és a technológiák globálisan egységesek.

    2. módszer – Koordinált

    A feladatok jelentős részét helyileg végezzük, de egy helyszínen, az ügyfél központjához közel történik az összesítés és koordináció.

    3. módszer – Központosított

    A központi koordináció mellett a szolgáltatások nyújtása is központilag, adóadminisztrációs központokon keresztül történik, a helyi irodák munkatársainak támogatásával.

    Az adóadminisztráció és bevallás újragonodolása során a technológia került a középpontba. A Deloitte globális rendszereket alakított ki a vállalati adatok hatékony gyűjtése érdekében az adóbevallások és egyéb jelentések elkészítéséhez.

    A sikeres adóadminisztrációs és bevallási folyamat fontos részét képezik a megbízáskezelő rendszerek. A Deloitte Tax Insight egy intelligens megbízáskezelő rendszer, a legújabb Microsoft SharePoint szoftverre írva, amely munkafolyamati feladatlistákat, információs dashboardokat, státuszriportokat illetve átmeneti dokumentumtárolást biztosít, valamint lehetőséget kínál a csapat és megbízáskezelésre.

    Végül pedig, a hatékony munkacsoporthoz megfelelő erőforrásokra van szükség. A Deloitte 150 országban rendelkezik irodával és adóadminisztrációban és bevallásban nagy tapasztalattal rendelkező szakértők hálózatával. Adóadminisztrációs központok hálózatát hoztuk létre: Több mint 10 éve működik Belgiumban egy európai központ, illetve egy másik Dél-Amerikában és az ázsiai csendes-óceáni térségben, valamint a legtávolabbi központ Indiában.

    A következő videó bemutatja a Deloitte szolgáltatási központokra vonatkozó módszerét, ugyanis virtuális látogatást tehet a belgiumi Deloitte Global Tax Center Europe (GTCE) központban. A központ több mint 31 000 áfa- és szja-bevallást kezel több mint 40 országban, valamint évente több mint 750 pénzügyi beszámolót készít nagyvállalatok számára. 

    Az adóadminisztrációs tevékenység globális szintű kiszervezése