ファミリーコンサルティングの事例

ファミリー企業を取り巻く主な課題、対応するデロイトの助言内容と得られるメリット

こちらではファミリー・ビジネスやご家族にまつわる主な課題として7つの事例を、デロイトの助言内容と得られるメリットとともに列挙しています。ファミリー・ビジネスを取り巻く課題は、多種多様であり、こちらに挙げられていない事例、助言内容も多くあります。

お持ちの課題感をあらかじめお問い合わせフォームにご記載いただくことで、対応に適した経験豊富な弊社アドバイザーを選定し、対応させていただきますので、お気軽にお問い合わせください。

主な課題1：ファミリーのオーナーシップ

主な課題

• 株式が分散しており、将来の株主リスクを考えると、手を打たないといけない
• （当主からすると）自分の代で株を買い集めておきたいが、他の株主を納得させることができていない

デロイトの主な助言内容

   ✔ ファミリーミーティング
   ✔ 資本政策
　　　＞ ガバナンス体系
　　　＞ 買取・集約ストラクチャー
　　　＞ 資金調達スキーム
　　　＞ 取引実行サポート

得られるメリット

    ＞ 株買取の資金調達に対するファイナンス機会

主な課題2：長期的な視野に立った財産形成を含む承継プランニング

主な課題

• 承継に向けた準備（例：3年かけての準備など）を行いたいが、今のところ、顧問税理士から個人税務に関するアドバイスをもらっているだけである
  
• 長期的な視野に立った財産形成のあり方について幅広い考え、オプションを検討してみたい
  
• （当主からすると）後継者がまだまだ育っていない

デロイトの主な助言内容

   ✔ 承継プラニング
　　　＞ 経営権承継

   ✔ 後継者育成
   ✔ プライベート資産管理
　　　＞ 退職金

   ✔ 財団法人・社団法人

得られるメリット

   ＞ 当主引退後の、当主ご本人の資産運用に対する各種オポチュニティのご紹介
   ＞ 後継者との関係性・パイプを早期の段階から構築し、後継者ご本人の資産運用に対する各種オポチュニティのご紹介

主な課題3：税務面・資金還流面におけるグループ全体最適

主な課題

• グループ全体最適に立った経営ができていない
  
• グループ全体の資金還流に効率化余地がありそうだが手をつけられていない（キャッシュの動きが見えづらい）
  

デロイトの主な助言内容

   ✔ グループ経営管理体制（例：管理の仕組み、事業計画等）
   ✔ 持株会社化
   ✔ 実効税率プラニング

得られるメリット

   ＞ 持株会社・事業会社に対する金融商品のご紹介機会
   ＞ 持株会社・事業会社に対するファイナンス機会

主な課題4：相続に向けた納税資金対策

主な課題

• 相続に向けた納税資金対策ができていない
• 一次相続は乗り越えられそうだが、万が一、二次相続が起きたときの手当てができていない

デロイトの主な助言内容

   ✔ 持株会社化
   ✔ ファミリーオフィス設立
　　   ＞ 設立・再編スキーム
　　   ＞ 税務ストラクチャリング

得られるメリット

    ＞ 持株会社・事業会社に対する金融商品のご紹介機会
    ＞ ファミリーオフィスに対する資産運用・投資機会のご紹介機会

主な課題5：将来の不測の事態に備えたコンティンジェンシープランニング

主な課題

• （当主）心身ともに健康だが、自分の身に何か起きた時、どうすればよいのか。妻は専業主婦なので、今のうちにできることがあれば、やっておきたい

デロイトの主な助言内容

   ✔ コンティンジェンシープラニング

得られるメリット

   ＞ 当主ご本人に対する保険商品等のご紹介機会
   ＞ 保有株式の売却、IPOといった資本に関わるオポチュニティのご紹介

主な課題6：当主の急な逝去におけるインシデント対応

主な課題

• 当主が急に逝去されてしまった

デロイトの主な助言内容

   ✔ インシデント対応

得られるメリット

   ＞ 債権管理・保全

主な課題7：海外子会社の適切な整理と当主の居住地変更に伴うクロスボーダー税務

主な課題

• （当主からすると）自分の代で、海外子会社等を適切に整理しておきたい
• 海外各国の状況を踏まえた、最適な税務対策を実施しておきたい
  
• （主に当主の場合）日本に居住地を戻したい
  

デロイトの主な助言内容

   ✔ グループ組織再編
   ✔ 資本政策
   ✔ 個人税務（クロスボーダー）
   ✔ 法人税務（クロスボーダー）

得られるメリット

   ＞ 各種商品のご提案機会
   ＞ 国内・海外等における口座開設のオポチュニティのご紹介

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