Услуги
Слияния и поглощения – налоги
Любые операции ― будь то слияния, поглощения, деятельность совместных предприятий с участием иностранного капитала, участие в акционерном капитале или продажа долей в капитале ― подразумевают решение комплексных вопросов. Они требуют особенно пристального внимания опытных специалистов. Осуществление операций международными компаниями осложняется рядом дополнительных трудностей. Специалисты «Делойта» хорошо ориентируются в налоговых, аудиторских, правовых, нормативных, культурных и трудовых вопросах, которые возникают в связи с проведением трансграничных операций. Они готовы предоставить вам профессиональную помощь и консультации по данным вопросам, а также оказать содействие в управлении рисками ― области, связанной с возможным несоответствием существующим требованиям, а значит, потенциально повлиять на размер прибыли компании. Подробнее о налоговых консультациях по вопросам слияний и поглощений.
Содержание
- Структурирование сделки и оценка
- Услуги для продавца
- Услуги, оказываемые после совершения сделки
- Услуги по вопросам реструктуризации и банкротства
Структурирование сделки и оценка
Специалисты «Делойта» по вопросам слияний и поглощений предоставляют корпоративным клиентам и инвесторам частного капитала ряд консультационных услуг по налогообложению. Согласно нашему мультифункциональному подходу, команда по вопросам слияний и поглощений включает себя профессионалов со знанием отрасли и технических специалистов. Мы анализируем и даем количественную оценку отрасли, стране и налоговым рискам и возможностям, связанным со сделкой, проводим анализ качества активов, определяем потенциальные скрытые затраты, забалансовые и условные обязательства, а также помогаем разработать позиции для переговоров. Мы предлагаем альтернативные налоговые подходы и подготавливаем официальную аналитическую записку, в которой показаны результаты реализации различных вариантов будущих денежных потоков и доходов.
Услуги для продавца
Мы помогаем проанализировать возможные налоговые, бухгалтерские, трудовые, операционные и системные вопросы до выхода на рынок. Мы работаем с клиентами для того, чтобы проанализировать соответствие структуры сделки стратегии компании, и помочь оценить стратегическое значение налоговых рисков и возможностей. Мы выполняем предпродажную экспертизу, включая анализ налоговых, финансовых и нормативно-правовых вопросов, оценку соглашений, связанных с компенсацией, а также анализ качества информации. Мы также понимаем, что налоговые аспекты сделки могут быть как простыми, так и сложными, и будут варьироваться в зависимости от характера сделки. Мы можем оказать содействие и предоставить клиентам информацию касательно расчетной прибыли и убытков, проанализировать распределение и сохранение налоговых характеристик и рассмотреть варианты для обеспечения требуемых денежных поступлений клиентов от сделки.
Услуги, оказываемые после совершения сделки
Как для приобретения, так и для выделения компаний, наши специалисты применяют целостный подход, который помогает налоговым департаментам компаний быть готовым к выполнению начальных задач, а также долгосрочных требований. Он включает консультацию по ряду налоговых вопросов, таких как нормативно-правовая, налоговая стратегия и вопросы соблюдения законодательных требований, упрощение корпоративных налоговых структур, особенно при «перекрывании» друг друга юридическими лицами, приведение в соответствие методов бухгалтерского учета и слияние налоговых систем, процессов и персонала департаментов компаний. Мы совместно с налоговым департаментом компании рассматриваем все вопросы, которые возникают как часть общих целей слияния, будь то цепочки поставок, торговые агенты, обеспечивающие работу операции и прочие области.
Услуги по вопросам реструктуризации и банкротства
Мы работаем с компаниями, находящимися в затруднительном финансовом положении, посредством анализа соответствующих налоговых и финансовых аспектов, оказываем содействие в оценке вариантов реструктуризации, при этом выстраивая основу для налоговой и операционной эффективности в будущем. Наши специалисты имеют обширный опыт работы с дебиторами, кредиторами и кредиторскими комитетами в отношении как судебной, так и вне судебной реструктуризации. Мы также работаем в тесном контакте с другими профессиональными консультантами клиентов.
Узнайте больше об услугах Департамента налогового консультирования