Co to jest FCPA?
FCPA (Foreign Corrupt Practices Act) - amerykański akt prawny, który wymaga, aby:
- Nie dawać i nie zezwalać na dawanie łapówek
- Należycie ewidencjonować płatności w księgach rachunkowych (nie fałszować ksiąg rachunkowych)
- Wprowadzić odpowiednie kontrole wewnętrzne i procedury przeciwdziałające i wykrywające korupcję w firmie
Musi wystąpić łącznie pięć elementów, aby można było mówić o naruszeniu FCPA:
- podmiot objęty zakazem,
- dokonuje płatności,
- na rzecz funkcjonariusza publicznego spoza USA,
- aby wpłynąć na decyzje (korupcyjna intencja),
- w celu pozyskania lub utrzymania biznesu.
Usługi związane z FCPA:
-
Wachlarz usług FCPA
Oferujemy specjalistyczne doradztwo z zakresu Foreing Corrupt Practices Act (FCPA).
-
Przeciwdziałanie przestępczości finansowej
Wspieramy instytucje finansowe w zakresie zarządzania zgodnością (Compliance) oraz angażujemy się w projekty doradcze ukierunkowane na wspieranie prac jednostek audytu wewnętrznego, bezpieczeństwa i przeciwdziałania nadużyciom (wewnętrznym oraz zewnętrznym).