Register dejanskih lastnikov (RDL)

Želeli bi vas opozoriti, da je 19.1.2018 končni rok do katerega so poslovni subjekti dolžni vpisati dejanskega lastnika v Register dejanskih lastnikov (RDL). Poslovni subjekti, ki do roka ne bodo vpisali pravilnih podatkov v RDL tvegajo globo nadzornih organov, ki znaša od 6.000 do 60.000 EUR, za odgovorne osebe pravne osebe pa od 400 do 2.000 EUR.

V Deloittu ponujamo storitev »KYC on Demand«, kjer vam bodo naši strokovnjaki pomagali pri ugotavljanju dejanskega lastnika, pridobivanju zakonsko zahtevane dokumentacije in pravočasnem postopku vpisa v RDL. Dodatno vas bomo z vami vsako četrtletje v stiku ali je prišlo do spremembe dejanskega lastnika in vam pomagali pri osvežitvi podatkov v RDL, da boste v vsakem trenutku v skladu z zakonom.

ALI VESTE, KDO JE VAŠ DEJANSKI LASTNIK?

Zakonodaja na področju preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma zasleduje načelo transparentnosti. Posledično nalaga poslovnim subjektom, da razkrijejo podatke o svojem dejanskem lastniku v Registru dejanskih lastnikov (RDL), ki ga vodi Ajpes.

Kdo je dejanski lastnik?

Dejanski lastnik je vsaka fizična oseba, ki je končni lastnik stranke ali jo nadzira ali kako drugače obvladuje.

Kako ugotovim dejanskega lastnika?

Pri ugotavljanju dejanskega lastnika je potrebno upoštevati določbe Zakona o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-1) in razkriti celotno verigo lastništva, ne glede na to, v kateri državi se lastnik v verigi nahaja, vse do končne fizične osebe, ki po zakonu velja za dejanskega lastnika.

Kateri gospodarski subjekti so dolžni ugotoviti dejanskega lastnika?

Dejanskega lastnika morajo ugotoviti in vpisati v RDL vse domače pravne osebe, vpisane v Poslovni register Slovenije (razen izjem) in tuji skladi, tuje ustanove ter podobni pravni subjekti tujega prava, ki sprejemajo, upravljajo ali razdeljujejo premoženjska sredstva za določen namen, kadar iz njihovega poslovanja nastanejo davčne obveznosti v Republiki Sloveniji (ti subjekti so vpisani v davčni register).

Kdo skrbi za vnos podatkov v RDL?

Za vnos in pravilnost podatkov, vpisanih v Register dejanskih lastnikov so odgovorni poslovni subjekti sami.

Rok za vnos podatkov v RDL?

• 19.1.2018: Končni rok, do katerega so poslovni subjekti dolžni vpisati dejanskega lastnika v RDL.
• 8 dni: Poslovni subjekti so dolžni sporočiti v RDL vsako spremembo lastništva v roku osmih dni po nastali spremembi.

Kakšna so tveganja?

V kolikor poslovni subjekt ne vzpostavi ustrezne evidence o dejanskem lastniku oziroma ne vpiše natančnih in posodobljenih podatkov v RDL, ga lahko nadzorni organ kaznuje z globo od 6.000 do 60.000 EUR. Z globo od 400 do 2.000 EUR pa se za prekršek kaznuje odgovorna oseba pravne osebe.

Kontakti

Klaudija Jurkošek-Seitl
Manager
T: +386 (0)1 307 28 94
M: +386 (0)31 209 757
E: kjurskosekseitl@deloittece.com

Andrej Slemenjak
Svetovalec
T: +386 (0)1 307 28 66
M: +386 (0)31 456 457
E: aslemenjak@deloittece.com