正視家族企業內部隱形危機 - 企業目標與家族目的產生分歧

對於家族企業而言，共享的價值、願景與文化是奠定其創業成功的重要特徵，但依據Deloitte於2019年的全球家族企業調查，僅35%的家族企業管理者認為其企業目標與家族目的一致；此外，僅30%的家族完全認同其企業未來10~20年的發展方向。這些數據顯示多數家族企業中，家族成員個人立場與企業整體策略缺乏一致性，甚至可能對企業營運表現、成長、存續產生威脅。

一般而言，家族企業相較於一般企業的優勢在於「家族」這個群體對於企業的承諾與支持，然而，隨著家族開枝散葉，家族成員間開始出現不同的聲音，或有不同的理想與志向，若不能充分溝通協調，共同定義家族及其企業一致的價值及目標，家族成員的分歧可能足以危及企業的生存。因此，我們建議家族企業經營者先從以下問題開始思考，並與家族成員及家族企業經營團隊一同研討，訂定一致的價值及方向。

• 家族的理念與價值觀是否有被明確定義與傳達？
• 展望未來，家族及家族企業的共同願景為何？此願景不僅須與家族企業利益一致，也應符合家族理念與價值觀。
• 現在的經營團隊與即將接班的下一代，是否有能力面對未來整體大環境及產業更頻繁出現的干擾/破壞（如顛覆性創新科技、地緣政治風險等）？

當大家對於未來的策略目標及方向達成共識後，進一步構思家族企業發展策略，確保家族及家族企業持續的蓬勃發展，是家族企業經營者的首要之務。依據Deloitte過去輔導不同產業、多個家族企業之實務經驗，常運用「企業策略地圖」（如下圖）協助家族企業經營者，將企業願景、使命與價值有架構的展開，形成具體的營運目標、流程與績效管理指標，並轉換為例行性營運模式。

企業策略地圖

在一家正經歷第二代接班傳承之家族企業，核心事業業務型態多元(OEM/ODM/OBM)且客戶遍及歐、美、日，並於近年透過併購擴大事業版圖。然而，過去多以董事長個人意志為經營主軸，缺乏長期策略目標，各項管理機制亦不成熟，因此第二代接班人迫切需要有架構、制度化的經營管理工具，協助釐清各事業體之定位、發展策略並建立管理制度，以帶領經營團隊更有效地管理，因應營運規模擴張所帶來的各項挑戰。透過Deloitte的協助，運用上述策略釐清手法，引導該企業發掘關鍵策略議題、建構營運策略主軸，進而制定未來多年度之營運重點及發展策略，推動企業轉型並尋求營運動能與成長契機。

整體而言，家族企業內部常引起爭論的議題包含面對風險及第三方顧問價值的態度，部分核心成員對於引進或運用外部資源，常抱持較保守的態度，主要是基於保護家族財富的立場，以及不可否認的，家族企業起初的成功皆是依賴家族內部資源與傳承。然而，產業及外部環境變化越來越快速，下一代家族企業經營者所面臨的是全然不同且更趨複雜的挑戰，善用外部資源長期累積的產業趨勢資訊或分析手法等，從客觀角度提供不同的觀點與思考構面，能夠協助家族企業全面檢視營運現況，並促進溝通、凝聚共識，形成更穩健的家族企業發展策略，強化家族企業優勢、鞏固其成功的基石。