Análisis
Anticorrupción
A nivel nacional e internacional, apoyamos activamente múltiples esfuerzos para erradicar la corrupción en todo el mundo. Deloitte Global fue uno de los primeros signatarios del Pacto Mundial de las Naciones Unidas (UNGC, por sus siglas en inglés) y de la Iniciativa de Asociación contra la Corrupción del Foro Económico Mundial (PACI, por sus siglas en inglés).
Nuestra política anticorrupción establece principios de conducta que enfatizan el compromiso de nuestra Firma por establecer relaciones de negocios de manera ética, legal y profesional, prohibiendo cualquier forma de soborno y pagos de facilitación, y brindando lineamientos claros respecto a las contribuciones políticas y caritativas, regalos y entretenimiento, para actuar de manera ética, honesta y responsable.
El Líder de Anticorrupción de Deloitte Spanish Latin America trabaja de la mano del equipo de Anticorrupción de Deloitte Global, y con los líderes senior de Deloitte, para construir y mejorar el programa anticorrupción interno, el cual es consistente a nivel mundial en toda nuestra organización. Entre otros elementos, el programa incluye:
- Autoevaluaciones, orientación y herramientas anuales de Deloitte contra la corrupción (como la orientación sobre pruebas y monitoreo anticorrupción), para medir la efectividad de los programas anticorrupción en las firmas miembro;
- Un proceso globalmente consistente para realizar la debida diligencia anticorrupción en terceros no clientes, incluidos subcontratistas, alianzas de mercado o proveedores;
- Una metodología y un proceso consistentes a nivel mundial para que las Firmas de Deloitte realicen evaluaciones de riesgo de corrupción;
- Actividades de apoyo, incluidas comunicaciones, e-learnings y talleres, para facilitar el intercambio de mejores prácticas;
- Una confirmación anual de cada profesional de la Firma que ratifique que ha leído, entendido y aceptado cumplir con la política anticorrupción local, y que no está en violación de esta política, entendiendo su obligación de informar acciones que incumplan con ella.
Para la correcta identificación, evaluación y gestión de los riesgos, en Deloitte Spanish Latin America se consideran los esquemas del universo de riesgos de anticorrupción definidos por la firma a nivel global, los emergentes por la pandemia del COVID-19 y otros adicionales.
Las áreas de Ética, Reputación y Riesgo (R&R) y el Líder de Anticorrupción, con base en los criterios de evaluación de impacto y probabilidad de ocurrencia, son los encargados de priorizar los esquemas de mayor relevancia y sobre los cuales la Firma mantiene el foco de atención.
El equipo de Deloitte de Financial Crime trabaja en los temas de anticorrupción, antilavado de dinero y Trade Sanctions. Entre otros, se abordan cuestiones como la aceptación de clientes, relaciones de negocios con terceros, como proveedores, alianzas, subcontratistas, patrocinios y contrataciones/reclutamiento de nuestro personal. Esto incluye una debida diligencia comprensiva sobre los terceros con quienes formamos relaciones de negocios y con quienes nos asociamos, incluyendo un análisis robusto en el proceso de aceptación y retención de clientes.
