Косвенное налогообложение и таможенное регулирование

Услуги

Косвенное налогообло­жение и таможенное регулирование

При стандартной ставке НДС в размере 18% и таможенных пошлинах, которые потенциально могут быть намного выше, управление налоговыми и таможенными обязательствами может оказать серьезное влияние на прибыль вашей компании. Наша опытная команда обладает всеми необходимыми навыками для осуществления оптимизации ваших обязательств.

Услуги в области таможенного оформления

Управление рисками

Таможенные пошлины и расходы, возникающие в процессе международной торговли, прямо влияют на рентабельность вашей компании. Несоблюдение таможенного законодательства может привести к серьезным санкциям и издержкам для вашего бизнеса. Эффективное управление решениями в области международной торговли и обязательствами должно быть на первом месте в вашей международной цепочке поставок.

Наши специалисты в сфере таможенного регулирования и внешнеторговой деятельности оказывают содействие в разработке стратегии и структурировании международных торговых сделок, которые ведут к снижению таможенных платежей и прочих издержек в процессе международной торговли, а также к обеспечению соблюдения требований законодательства.

Консалтинг

Наша Группа по предоставлению услуг в области косвенного налогообложения и таможенного регулирования включает юристов, экономистов и бывших сотрудников государственных структур. Данные специалисты оказывают содействие компаниям с различными потребностями в области таможенного регулирования и международной торговли, в том числе предоставляют следующие услуги:

  • подготовка документов и получение предварительных решений по классификации товаров в соответствии с ТН ВЭД Федеральной таможенной службы для применения нулевой или пониженной ставки таможенной пошлины;
  • анализ применения различных таможенных процедур в целях оптимизации подлежащих уплате таможенных пошлин и других расходов;
  • консультирование по вопросам таможенной стоимости, которые могут возникнуть, в частности, в отношении впервые импортируемых товаров, а также в случаях изменения компаниями бизнес-модели или цепочки поставок;
  • анализ операций с точки зрения таможенного регулирования в рамках унифицированного законодательства Таможенного союза;
  • оптимизация интеграции после слияния компаний путем выявления потенциальных возможностей и таможенных рисков;
  • оказание содействия в согласовании и предоставлении качественной поддержки по обеспечению соблюдения принципов «вытянутой руки» и «рыночной стоимости» при определении стоимости для таможенных целей и целей трансфертного ценообразования.
Обзор соблюдения таможенного законодательства

Мы предлагаем специализированный гибкий подход с целью оказания клиентам содействия в эффективном управлении таможенными процедурами и процессами международной торговли, оценке рисков соблюдения таможенного законодательства и получения выгоды от возможностей управления денежными потоками.

Наш анализ соблюдения требований таможенного законодательства помогает транснациональным компаниям, которые стремятся к большей прозрачности в отношении торговой деятельности и в отношении соблюдения законодательства, установить четкие рамки работы, а также принимать более строгие операционные и стратегические меры по обеспечению соответствия, в том числе касающиеся классификации, страны происхождения и таможенной стоимости товаров.

Усовершенствование таможенных и торговых операций будет способствовать оптимизации цепочки поставок и уменьшению административной нагрузки на сотрудников финансовой и логистической служб, что даст им возможность сосредоточиться на достижении стратегических целей и упростить последовательный анализ рисков и возможностей, связанных с таможенными и внешнеторговыми операциями.

Оптимизация бизнес-модели

Каждая компания стремится создать устойчивую конкурентную структуру, и мы готовы помочь в этом. Специалисты «Делойт» по оптимизации бизнес-модели работают как часть интегрированной команды, состоящей из экспертов в области консалтинга, управления рисками организации и налогообложения.

Мы уделяем особое  внимание  устранению неоправданных издержек, а также обеспечению соблюдения правил международной торговли.

Наш подход к оптимизации бизнес-моделей и цепочек поставок учитывает требования к импорту и экспорту, что помогает компаниям избегать растущих таможенных/торговых издержек и/или прерывания цепочки поставок. Это также дает возможность компаниям оптимизировать их таможенные процессы и процессы международной торговли и внедрить устойчивый конкурентный подход путем повышения эффективности.

НДС

Оптимизация косвенного налогообложения

Российское законодательство в отношении НДС представляет сложности для налогоплательщиков ввиду отсутствия единой трактовки и частых изменений в налоговом законодательстве. НДС, не учтенный должным образом в налоговой стратегии бизнеса, может привести к дополнительным затратам.

Наша команда оказывает содействие в предупреждении возможных проблем в области косвенного налогообложения и помогает обеспечивать соблюдение соответствующих положений законодательства. Мы предоставляем следующие услуги:

  • консультирование в отношении применения соответствующих бизнес-структур и процессов в случае начала деятельности в России;
  • анализ существующей бизнес-модели и предоставление консультаций по вопросам оптимизации внутренних процедур, касающихся НДС, с целью использования всех доступных возможностей и минимизации рисков;
  • анализ налоговых последствий соглашений, контрактов и поправок к ним в отношении НДС;
  • разработка и усовершенствование методов с целью ведения так называемого раздельного учета НДС, в том числе разработка любых требуемых регистров налогового учета;
  • консультирование в отношении процедуры выставления счетов-фактур и документов, используемых при расчетах по НДС в бумажной и электронной формах;
  • подготовка запросов в Министерство финансов и налоговые органы;
  • разработка стратегий для возмещения НДС и предоставления поддержки по их внедрению;
  • консультирование по вопросам применения косвенного налогообложения к отдельным транзакциям и деятельности, например к капитальному строительству, реорганизации бизнеса и при применении различных налоговых льгот.