Ein widerstandsfähiges Operating Model für Banken

Ein komplexes Umfeld

Das zunehmend volatile Zinsumfeld belastet das Bankwesen. Besonders hart davon betroffen sind die Treasury-Funktion und die Planung, Budgetierung und Prognose (PBF). Nehmen wir zur Illustration nur den Wechselkurs von GBP/USD, einem der aktivsten Handelspaare der Welt: Erreichte das Britische Pfund noch vor kurzem einen neuen Höchststand gegenüber dem USDollar, ist es jetzt angesichts steigender Inflation und gebremsten Wachstums massiv abgewertet worden. Gleichzeitig wurde der US-Dollar durch die Geldpolitik der Federal Reserve gestützt. Die Teams in den Banken müssen in der Lage sein, schnell auf diese plötzliche Divergenz der beiden Volkswirtschaften zu reagieren, um die Auswirkungen abzumildern oder vielleicht sogar davon zu
profitieren. Doch diese Reaktionsschnelligkeit im Tagesgeschäft zu erreichen, ist für viele Teams alles andere als leicht. Kommt Ihnen das bekannt vor?

Die Swiss Finance & Performance Practice von Deloitte hilft Kunden dabei, ihr Target Operating Model (TOM) zu definieren. In diesem Artikel legen wir dar, wie es den Teams von der Planung in einem schwierigen Umfeld gelingt, eine präzisere Vorausschau zu erstellen, um die Entscheidungsfindung zu verbessern, und wie die Treasury-Funktion eine stärkere Grundlage für Zinssicherungsgeschäfte schaffen kann.

Die beiden Prozesse, die wir hier genauer beleuchten - Treasury und PBF - sind von diesen Umständen besonders stark betroffen und bieten sich daher ideal für die Illustration des Verbesserungspotentials von TOMs an. Herausforderungen in diesen Bereichen lassen sich durch moderne Finanz-IT angehen - doch was sind denn genau die Herausforderungen, denen die Finanzteams der Banken gegenüberstehen?

Die wichtigsten Herausforderungen

Unsicherheit aufgrund des Einmarsches Russlands in der Ukraine, stellen das Risikomanagement und die Planung vor enorme Herausforderungen.

Vor allem ist die Reaktionszeit zur Anpassung an verschiedene Szenarien mit wesentlichen Auswirkungen auf das Geschäft derzeit sehr kurz; die Bestimmung und Überwachung von Massnahmen zum Erreichen von Zielen wird dadurch erschwert. Darüber hinaus wird es für Banken immer schwieriger, die Produktmargen zu planen und das über alle Segmente hinweg, insbesondere jedoch im Zinsgeschäft des Privatkundenbereichs.

Eine wichtige Herausforderung für die Planung die schnelle Abrufbarkeit aktueller und aussagekräftiger Geschäftsdaten, beispielsweise detaillierter Umsatzzahlen, Finanzberichte und Abteilungsbudgets.

Verbesserungspotenzial

Alle Kategorien des Operating Models haben Verbesserungspotential. Wir haben ermittelt, wie die Bereiche Treasury und PBF die oben beschriebenen Herausforderungen der Finanzfunktion angehen können, und welche digitale Landschaft dafür nötig ist.

Der digitale Reifegrad der Treasury-Funktion und die Nutzung fortschrittlicher digitaler Technologien und Anwendungsfälle kann im Rahmen einer umfassenden digitalen Strategie effektiv verbessert werden.

Wir haben die folgenden Voraussetzungen für eine erfolgreiche Optimierung der Finanzverwaltung ermittelt:

• Die Datenarchitektur ist mit den relevanten Treasury- und Finanzinputs und -outputs integriert, einschliesslich eine konsistenten Datenbeschaffung und Rückverfolgbarkeit.

• Die Technologieplattform besitzt ein einheitliches, zentralisiertes System zur Erfassung von Daten zu Sicherheiten, u. a. die erforderlichen Attribute, um die Daten mit den zugrunde liegenden Transaktionen zu verknüpfen.

• Die Erstellung von Berichten ist in einem einzigen Team innerhalb der Treasury oder Finanzabteilung konsolidiert.

Um potenzielle Herausforderungen schnell zu erkennen und die Unsicherheit zu verringern, gilt es, einen einheitlichen Unternehmensansatz zu entwickeln, mit dem sichergestellt wird, dass das Finanzteam eng mit dem Unternehmen abgestimmt ist. Ein weiteres Mittel, die Zuverlässigkeit der Planung zu erhöhen und mehr Agilität zu ermöglichen, ist die Nutzung von Echtzeitdaten aus dem gesamten Unternehmen und die kontinuierliche Suche nach sich abzeichnenden Mustern. Betriebliche Prognosen sind technologiegestützt, und wir beobachten einen stetigen Trend zu KI-gesteuerten Systemen.

• Aus der Prozessperspektive besteht eine mögliche Lösung für das Problem der Volatilität darin, einen flexiblen Planungsansatz, wie zum Beispiel Rolling Forecasts oder kontinuierliche Budgetierung zu nutzen.
• Aus technologischer Sicht können Datenanalyse und Automatisierung dazu beitragen, den Budgetierungsprozess zu optimieren und effizienter zu machen. Die Anwendung von Analysen mit Finanz- und Betriebsdaten kann CFOs auch Einblicke geben, um operative Planungsentscheidungen zu beeinflussen, die Budgetposten definieren.

Unser Lösungsansatz

Wir schlagen den folgenden Ansatz zur Optimierung der Finanzfunktion vor, mit besonderem Augenmerk auf die führende Rolle des CFO bei Veränderungen und der Bedeutung der Kombination digitaler Technologien und operativer Fähigkeiten.

Fazit

In diesem Artikel haben wir einige der Herausforderungen beschrieben, denen sich Banken in dem zunehmend volatilen Umfeld von heute gegenübersehen, und haben gezeigt, wie die Finanzfunktion darauf reagieren kann, indem sie ein zukunftssicheres TOM aufstellt und damit einen Mehrwert für die gesamte Organisation schafft. Eine Finanzfunktion, die für die Zukunft gerüstet ist, muss dynamisch und risikobewusst sein und auf jede Störung reagieren können.

Die Finanzabteilung ist zwar mit diesen Herausforderungen konfrontiert, sie befindet sich aber auch in der privilegierten Lage, als Datenarchitekt zu fungieren. Sie kann sich die Daten der Bank zu eigen machen, um neue Planungsmodelle zu entwerfen, die es der Bank ermöglichen, besser mit Unsicherheiten umzugehen.

Sind Sie bereit, die Fähigkeiten Ihrer Finanzfunktion auf die nächste Stufe zu heben?

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