Labellisation ISR et vérification ESG 

Le label ISR est un outil pour choisir des placements responsables et durables. Créé et soutenu par le ministère des Finances, le label a pour objectif de rendre plus visibles les produits d’investissement socialement responsables (ISR) pour les épargnants en France et en Europe. Le label ISR est alors accordé pour une durée de trois ans, renouvelable. Pendant la période de trois ans, des contrôles intermédiaires sont programmés afin de vérifier que le fonds est bien respectueux des exigences du label.

A fin août 2020, on comptait 508 fonds labellisés, représentant 204 Mds d’euros d’encours, signe du succès et de l’utilité pour les acteurs financiers et les parties prenantes du label français. Celui-ci a été en outre étendu et pourra s’appliquer à compter d’octobre aux fonds d’actifs immobiliers.

Nous avons choisi de devenir l’un des organismes pouvant intervenir comme certificateur des fonds ISR et nous avons reçu la lettre de recevabilité de son dossier de candidature par l’organisme en charge de l’accréditation.

Au-delà de la labellisation ISR des fonds, Deloitte fournit également des services de revue et de vérification de la communication des sociétés de gestion sur leurs pratiques d’intégration ESG et Climat (rapport PRI, Article 173 ou rapport TCFD) et a, à ce titre, créé un Observatoire de l’Investissement Responsable.

L’audit de labellisation des fonds s’appuie sur une méthode efficace

• Des professionnels de la gestion d’actifs et de l’ESG ;
• Une offre de labellisation et de vérification adaptée aux contraintes opérationnelles des organisations ;
  
• Un process 100% digitalisé pour faciliter le suivi de l’avancement des travaux.

Les principales étapes de la labellisation sont les suivantes :
 

1. Diagnostic de l’éligibilité des fonds au label ISR ;
2. Entretien préliminaire afin de comprendre vos spécificités et planifier les travaux ;
3. Entretiens et collecte documentaire autour de la méthodologie d’analyse, de la prise en compte de critères ESG, transparence, politique d’engagement, etc. ;
4. Rapport sur la conformité de vos fonds aux exigences du label ISR ;
5. Labellisation pour une durée de 3 ans, avec suivi annuel.