Експертна думка

Про ініціативи Європарламенту та їх вплив на український бізнес

Андрій Серветник, партнер податково-юридичного департаменту компанії «Делойт»

4 квітня 2014

На тлі останніх подій в Україні залишилася непоміченою одна важлива подія, яка може суттєво вплинути на весь український бізнес. Кілька днів тому Європарламент проголосував у першому читанні за зміни до законодавства про боротьбу з відмиванням грошей.

Очікується, що наступний розгляд документа відбудеться вже після травневих виборів – проте не доводиться сумніватися в тому, що зрештою зміни будуть прийняті та повністю змінять правила гри для бізнесу.

Відповідно до зміненої директиви по боротьбі з відмиванням грошей, в кожній країні ЄС буде створено централізований реєстр, в який заноситимуть бенефіціарів (реальних власників) компаній, трастів, установ (foundations). Реєстри різних країн ЄС будуть доступні як контролюючим органам Співтовариства, так і звичайним громадянам.

Крім того, європейських бухгалтерів, юристів, аудиторів, податкових консультантів і навіть агентів з нерухомості зобов'яжуть «повідомляти» про підозрілі транзакції.

Фактично в ситуації, що склалася, багатьом українським власникам бізнесу в Європі, які на сьогодні працюють через трасти або номінальних акціонерів, доведеться «розкритися». І якщо у випадку з трастами це, імовірніше за все, не створить додаткових проблем в Україні (оскільки траст все одно підконтрольний не бенефіціару, а керуючому) , то у випадку з номінальним володінням можуть виникнути великі проблеми з точки зору антимонопольного регулювання, оскільки розкриття інформації негайно виявить випадки неузгодженої з АМКУ концентрації бізнесу.

Можливо, нові правила все ж залишать можливості для маневру. Так, незрозуміло, наскільки вони стосуватимуться інвестиційних фондів і вимог до «прозорості» їх інвесторів, особливо якщо ті не є європейськими резидентними компаніями.

Альтернативою для деяких бізнесменів також може стати прощання з Європою і переміщення холдингових структур в інші регіони. Місця, які ще донедавна сприймались як екзотичні (наприклад, Сінгапур),  зараз у зв'язку з посиленням «прозорості» Європи стають все більш і більш затребувані нашими співвітчизниками.

Коментар опубліковано на порталі Delo.ua.

Чи була корисною ця інформація?

Схожі матеріали