Новини
Tax & Legal Weekly Digest #25
6 липня 2020 року
Уся інформація, що міститься у Дайджесті отримана з відкритих джерел та приводиться з метою інформування клієнтів компанії про останні новини України та світу. Інформація, викладена у Дайджесті не є покликом до будь-якої дії та може не співпадати з позицією компанії «Делойт» щодо будь-яких відомостей, викладених у Дайджесті.
УКРАЇНА
Новини фіскальної сфери
Система моніторингу ризиків (СМКОР) буде працювати по-новому
ДПС за допомогою Служби безпеки України та Міністерства цифрової трансформації було встановлено помилку в алгоритмі роботі системи моніторингу ризиків, що використовується в адмініструванні ПДВ. Шахраї могли скористатись цією помилкою та імітувати свою відповідність критеріям безумовної реєстрації. Тобто система сприймала їх сумлінними платниками та їх податкові накладні взагалі не перевірялися на ризики.
Наразі ДПС створює цілісну прозору систему моніторингу економічних процесів, продовжуючи спільну роботу з СБУ та Міністерством цифрової трансформації.
Детальніше
Новини банківської сфери
Незабаром з’явиться новий порядок взяття на облік суб’єктів первинного фінмоніторингу
Мінфін оприлюднив проект постанови КМУ щодо деяких питань організації фінмоніторингу. Зокрема:
- Порядок 1 щодо реєстрації суб'єктів та подання інформації стосовно фіноперацій;
- Порядок 2 щодо обліку інформації службою фінмоніторингу;
- Порядок 3 щодо ведення обліку суб'єктів фінмоніторингу.
Постанова набере чинності з 1 січня 2021 року. Але п. 5 Порядку взяття на облік до служби фінмоніторингу (щодо строків взяття на облік суб'єктів) почне діяти з дня її офіційного опублікування.
Детальніше
Експертна думка «Делойт»
Погляд адвокатів на закон 466-ІХ: перевірки та оскарження
З ухваленням закону 466-ІХ у податковому праві України вперше з’явилось поняття вини. Раніше сам факт вчинення правопорушення був підставою для відповідальності. З 2021 року наявність вини зможе суттєво впливати на розмір санкцій.
Роман Макарчук, Михайло Колядінцев і Дмитро Павленко розповідають про нововведення у податкових перевірках та оскарженні їх результатів, про відповідальність нерезидентів та процедуру взаємного узгодження.
