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Liquiditätssicherung und -steuerung
Eine der aktuell größten Herausforderungen ist die Liquiditätssicherung zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs oder zur Finanzierung des Wiederanlaufs. Darüber hinaus gilt es, mögliche Auswirkungen von COVID-19 im Rahmen von Szenarien zu simulieren und die Auswirkungen auf die finanzielle Situation des eigenen Unternehmens einzuschätzen. Stakeholder, wie z.B. Gesellschafter, Finanzierer, wesentliche Lieferanten und Kunden haben (neben den eigenen Mitarbeitern) ein jeweils besonderes Informationsbedürfnis hinsichtlich der Liquiditätslage und Bonität und werden vermehrt Planungsrechnungen anfordern. Gleichzeitig müssen entsprechende Nachweise für die Beantragung von Fördermitteln vorgelegt und der Finanzbedarf in diesen Nachweisen transparent und für Dritte nachvollziehbar dargestellt werden. Darüber hinaus ist es gerade in unsicheren Zeiten wichtig, die persönliche Haftung der vertretenden Organe in Zusammenarbeit mit eingebundenen Rechtsanwälten auszuschließen oder zumindest weitestgehend zu minimieren. Ein nachhaltiges Vertrauen unter allen Stakeholdern hilft dabei, gemeinsam mit der aktuellen Situation umzugehen.
Kurzfristige Lösungsansätze
Unmittelbar sollte eine kurzfristige, direkte Liquiditätsplanung auf Wochenbasis etabliert werden, um
- die Liquiditätssituation des Unternehmens zu überwachen
- mögliche Krisenverläufe im Rahmen von Szenarien zu
modellieren und - frühzeitig liquiditätssichernde Maßnahmen zu ergreifen.
Zudem sollten kurzfristig liquiditätsgenerierende Maßnahmen in der Organisation, durch z.B. Förderprogramme, Working Capital-Optimierungen, Kurzarbeit und andere Personalmaßnahmen sowie den Verkauf von nicht betriebsnotwendigem Vermögen, identifiziert, evaluiert und gegebenenfalls implementiert werden.
Infoblatt zur Liquiditäsplanung
Mittelfristige Lösungsansätze
Mittelfristig sollten Prozessvereinfachungen, -automatisierungen und Schnittstellenanbindungen sowie der Einsatz von digitalen Technologien mit bspw. künstlicher Intelligenz dabei unterstützen, weitere Liquidität freizusetzen sowie die Liquiditätsverläufe effizient und eng zu überwachen. Darüber hinaus sollten bereits jetzt proaktiv weitreichendere Maßnahmen geplant werden, die vor allem beim Eintritt vordefinierter Ereignisse implementiert werden können (z.B. gezielter Einsatz von Supply Chain Financing- Maßnahmen zur Stabilisierung von Lieferanten und Lieferketten).
Gerne unterstützen wir Sie dabei, entsprechende Prozesse, Methoden und Modelle in Ihrem Unternehmen zu etablieren oder bestehende Funktionen zu optimieren.
Fact Sheet about Liquidity Planning
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