Modèle interne IRB : évolutions réglementaires

L’EBA poursuit sa démarche d’ajustement des contraintes portant sur les modèles internes IRB (« future of the IRB ») avec deux nouvelles versions de documents consultatifs portant sur la définition d’une période dite « downturn » et le calibrage de la marge downturn pour les modèles LGD et CCF.

Cette réforme fait suite à une investigation menée par l’EBA suite au constat de non comparabilité des Risk Weights utilisés par les banques en approche IRB, résultant principalement d’hypothèses de modélisation divergentes au sein des institutions de l’UE. Les travaux d’ajustement des modèles concernés devront également être menés dans la perspective de l’ajustement de la nouvelle définition du défaut attendue quant à elle pour 2021.

Article co-écrit avec Williams Tchimou