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Solutions

Contrôle périodique

S'assurer de l'efficacité du dispositif de contrôle permanent en place 

Les entreprises sont tenues de mettre en place et de maintenir un dispositif complet d’audit et de contrôle interne tel que prévu par les différentes réglementations. Ce dispositif doit comprendre à la fois la réalisation de contrôles de premier et deuxième niveaux, dits permanents, ainsi que de contrôles de troisième niveau, ou contrôles périodiques.

L’organisation de ces contrôles périodiques est une obligation réglementaire qui relève aussi bien de l’AMF que de l’ACPR. Elle a pour but de fiabiliser les opérations de l’entreprise, en en évaluant en dernier ressort ses processus de management des risques, de contrôle et de gouvernement d’entreprise.

Deloitte intervient auprès de nombreux établissements bancaires sur des missions de contrôle périodique. Ces interventions peuvent concerner aussi bien l’externalisation, que l’optimisation ou la revue du fonctionnement des dispositifs de contrôle :

  • Diagnostic : revue du dispositif de gouvernance et évaluation des processus de maîtrise des risques et de contrôle.
  • Externalisation de du contrôle périodique, « outsourcing » partiel ou total et « co-sourcing ».
  • Assistance au contrôle périodique – expertises : audits thématiques (LCB/FT, sanctions, …), fonctionnels, revue de modèles internes, réalisation de plans d’audit, diagnostics stratégiques de systèmes d’information et de fonctions informatiques, qualité des données, gestion des risques informatiques, gouvernance IT.

Notre expert

Nicolas Fleuret

Nicolas Fleuret

Associé, responsable Risk & Regulatory

Depuis son entrée chez Deloitte en 2009, Nicolas coordonne le pôle Regulatory intervenant sur les activités des institutions financières. Il représente également la firme française dans les centres d’... En savoir plus