勤業眾信風險管理諮詢公司劉曉軒協理： 洗錢防制4面向 借鏡國際經驗

從事金融業風險與法遵工作多年，勤業眾信風險管理諮詢公司協理劉曉軒說，各國監管機關與金融機構在洗錢防制上，設有專責單位，但台灣仍侷限於法律部門，人力更是不足。她歸納出名單比對、客戶風險分級、可疑交易監控與全面風險評估機制4大重點，期望藉由國際經驗加強台灣洗錢防制。

劉曉軒分析，在名單比對上，其他國家多設有制裁名單、高敏感政治人物（PEPs）名單等，確保名單覆蓋的完整性可供查詢與篩選。然而在面對外國人時，拼音文字常有倒置或省略中間名的狀況，建議篩選器應具備中英、及多國語言的智慧模糊比對技術，確保能加強客戶的身分辨識。

至於在客戶風險分級部分，各機構有客戶、地域、行業與產品的風險因子，面對不同風險應給予不同評分，並有因應的對策。

劉曉軒舉例，金融機構可以用「年齡」做區分，分成0至18歲、19至44歲、45歲以上等不同級距為客戶分級，區分為低、中、高風險，並依風險程度分2年、3年、5年做客戶盡職調查。

第三，劉曉軒說，因台灣設有20項標準，所以可疑交易監控部分對金融機構來說較易上手。不過仍可能出現無法分辨是否為可疑交易，或明知要通報但蓄意不報的情況，尤其前台與客戶面對面久了，常忽略可能的不法交易，也導致台灣申報紀錄偏低，因此建議將情境定義明確，並由後台專責的部門負責。

最後是全面風險評估機制（IRA），劉曉軒指出，台灣已於今年9月完成相關機制與計畫，從固有風險考量因素、控制類型與剩餘風險曝險狀況等執行分析。惟她與國銀香港、新加坡分行交換意見時談及，海外分行想知道總行的IRA卻似乎尚未落實，顯示仍有改進空間。