Ley de Transparencia fiscal | Se reglamentan disposiciones

Se publicó el día 29 de marzo de 2017 el Decreto N° 77/2017 reglamentario de la Ley N° 19.484 de Transparencia Fiscal referente al Capítulo I de dicha Ley que contiene disposiciones relativas a la información que las entidades financieras deben proporcionar a la DGI.

El Decreto se estructura en nueve Capítulos de acuerdo a los siguientes títulos:

·         Entidades financieras obligadas a informar

·         Información a proporcionar

·         Obligaciones generales de debida diligencia

·         Debida diligencia respecto de cuentas preexistentes de personas físicas

·         Debida diligencia respecto de cuentas nuevas de personas físicas

·         Debida diligencia de cuentas preexistentes de personas jurídicas y otras entidades

·         Debida diligencia de cuentas nuevas de personas jurídicas y otras entidades

·         Reglas especiales en materia de debida diligencia

·         Disposiciones finales.