What's next？金融業的稅務趨勢：投資轉型

【2024／06／26，台北訊】Deloitte最新發布的報告《投資轉型：金融業的稅務趨勢》（Investing in transformation: Tax trends in financial services），深入剖析了金融業的稅務團隊面臨的劇烈變革：OECD第二支柱、新移轉訂價準則及間接稅合規要求等，並透過與十來位金融業稅務負責人訪談，探討了當前稅務轉型的趨勢，分析企業如何應對合規環境的變化、技術轉型、稅務團隊的重組以及人才發展的策略。

勤業眾信稅務部資深會計師許嘉銘指出，隨著全球稅務環境的快速變化及技術進步，企業需要前瞻性的戰略眼光，以適應新的法規和技術挑戰。依據《投資轉型：金融業的稅務趨勢》報告，勤業眾信稅務科技負責人楊淑芳副總經理特別強調以下四個數位科技轉型關鍵亮點：

1. 新組織思維：稅務團隊仰賴財務單位進行數據處理與分工，企業必須將數據準備與法規遵循、技術工作適當劃分。尤其稅務功能仍持續變化中，企業必須思考組織結構，重新定義各角色職責，從而更有效地分配資源並留住優秀人才，並將員工角色與個人優勢和興趣相匹配。這種創新的組織思維有助於稅務團隊在變革中保持靈活性和競爭力。
2. 合作的價值：稅務團隊需與其他部門密切合作，特別是資訊技術部門和財務部門。跨部門的合作不僅有助於確保合規和風險管理，還能為企業提供更大的戰略價值，以應對企業購併、投資架構衍生對稅務遵循影響、帳戶持有人遵循申報義務、新金融商品發布、稅務變革等未來挑戰。稅務領導人有義務提供最新稅務科技解決方案，主動參與企業的決策過程，以支持業務的長期發展。
3. 尋找和培養人才：稅務團隊需要具備數據分析、戰略洞察和管理技能的人才，以應對日益緊密關聯的技術和人才發展議題。企業不期待尋找同時具有稅務與科技專長的夢幻人才，而是在稅務功能演變中培養相關高價值人才，以保持競爭優勢。
4. 發揮GenAI潛力：儘管GenAI生成式人工智慧技術尚未被廣泛採用，但其在自動化重複性任務、管理大量監管信息和提升數據質量等方面具有高度潛力。許多人已經開始在安全環境中嘗試GenAI，這些技術的應用將有助於稅務團隊提高效率和準確性，進而更好地應對不斷變化的市場環境。

許嘉銘強調，除卻變化別無永恆，變革是永無止境的，當前變化推動許多企業進行轉型，能夠適應並積極面對變化的企業將在數位化轉型和合規管理方面取得更快的進展。Deloitte的報告為金融服務業的稅務領導者提供了實用的見解，協助企業在全球稅務環境和技術快速變革的浪潮中引領前進。