保險業三大趨勢 監管變革、商品創新、數位科技

• 新型冠狀病毒肆虐，保險業者應加速數位轉型及商品創新的腳步，敏捷回應保戶需求；健康管理意識抬頭，有利提升外溢保單型健康險
• IASB將於2020年3月中旬討論是否延後IFRS 17國際生效日，而臺灣計畫於國際生效日後三年實施，建議保險公司加緊腳步進行相關導入作業

【2020／03／12，臺北訊】勤業眾信聯合會計師事務所今（12）發布《2020保險產業趨勢展望》報告，內容指出，接軌國際財務報導準則第17號（IFRS 17）、國際保險資本標準（Insurance Capital Standards, ICS）等國際監管變革挑戰時，保險業者應掌握「監管變革、商品創新和善用數位科技」三大原則，以面對多變的外部環境並持續成長。同時，新型冠狀病毒（COVID-19）肆虐，加上超高齡社會即將來臨，促使民眾日益重視健康風險，勤業眾信也提醒，保險業者應加速數位轉型及商品創新的腳步，敏捷回應保戶需求、快速做出組織應變等措施。

勤業眾信聯合會計師事務所保險產業負責人林旺生表示，許多保險業者致力提升成本效益，也有許多業者積極展開優化升級策略，且逐漸降低投資外部企業的比例，轉向為從基礎改變商業模式的創新技術，例如：運用AI、新型銷售平臺、另類產品開發與其他創新技術等，來強化核心系統、提升分析效能或增進顧客體驗，以帶動更多提供保戶服務之機會。而面對現階段疫情衝擊，林旺生指出，由於目前部分產業斷鏈、民眾短期消費力降低等，企業所需的團險或購車、旅遊相關之產險業與投資型保單，受總體經濟的影響較大；從中長期來看，疫情也激發了民眾的健康管理意識，將有利於提升外溢保單型健康險的表現；整體而言，對於保險產業的發展仍可保持謹慎樂觀態度。

勤業眾信聯合會計師事務所精算諮詢服務副總經理劉承宗表示，外溢保單的設計概念為「愈健康愈省錢」，鼓勵被保險人以自我檢視及降低風險的方式減免保費。其優勢在於以超市購物、健身房運動換取健康點數，或使用免費電影票等多樣化方式維持身心健康。保險公司也利用穿戴式裝置發展外溢保單，即時記錄個人健康指標和監測預警。更重要的是，外溢保單能喚醒國民預防疾病的意識，推廣定期健康檢查追蹤、防範疾病於未然的概念，推動國民健康比例提升、落實最好的外溢效果。

2020年保險產業發展趨勢與建議

受到Fintech新創業者帶來的創新趨勢及競爭壓力等影響，傳統保險業原有的價值鏈面臨全面性的「保險科技」變革。然而，保險產業仍是與「人」高度相關的產業，無論是在新興科技導入、商業模式改革、跨業合作或商品服務創新，皆需考量人與人之間的溝通、協調等問題。因此，如何兼顧傳統保險業的現行體制與跨產業及新進員工的新穎思維，克服「融合挑戰」（synthesis challenge）將是保險業在未來十年需面臨的重大課題。

一、啟動全面評估 因應國際監管挑戰

IFRS 17即將生效，尚有許多議題仍待實務分析及討論，為此，國際會計準則理事會（International Accounting Standards Board, IASB）預計於2020年3月中旬討論國際生效日是否再延後至2023年初，也預計2020年中會再發布IFRS 17最終修正。另，國際也預計在2025年實施ICS，臺灣未來亦將跟隨國際腳步調整採用ICS，相關自有資本與風險資本之定義及要求亦將有所不同。臺灣目前計畫於國際IFRS 17生效日後三年實施IFRS 17，而考量到平行測試時程、實際進行規畫及系統建置等複雜的導入時程，建議保險公司加快導入作業。勤業眾信建議，保險公司應藉此機會全面性評估現有系統及經營績效，減緩保險公司經營管理之挑戰。

二、建構生態圈 強化數位消費者連結

隨著保險科技日益盛行，保險公司可使用客戶關係管理（CRM）平臺，有效管理客戶名單、追蹤社群互動狀況，以制定不同的行銷策略，進而提升成交率。另一方面，期望未來透過另類資料蒐集，取代以往侵入性、耗時且昂貴的醫療檢驗，以提供客戶壽險價格折扣、改變定價方式，或是加速承保過程。

傳統保險業者在發展保險科技時，可透過自行研發、與新創業者、技術平臺廠商合作或併購等方式，建構完整的產業生態圈，為客戶提供更客製化、個性化的服務建議。在另類資料蒐集的部分，因目前臺灣健保數據開放和使用，仍有隱私資料如何符合個資法管制，若欲推動健保資料庫發揮更多價值，建議著手就法源進行更完整的規畫，進一步開放資料予醫療、保險及健康管理單位使用。在商品設計方面，隨著消費者的健康意識提升，保險業者也應積極設計新商品，以滿足消費者的期望與需求。

三、盤點核心系統 提升營運績效

近期正值導入IFRS 17時期，且顧客對即時數位服務的需求增加；加上未來將有更多保險公司會運用物聯網的即時感測資訊，來協助設計新商品或減輕理賠負擔，故將衍生出網路風險及大量資料處理的問題。因此，保險公司更應正視核心系統的運作效率，建議應從一開始就將網路安全納入新系統、新應用程式和新產品的開發，而雲端不再只是資料與應用程式的儲存空間，更有助於打造全新核心系統，故應將雲端技術列為IT投資之優先項目。

面對疫情 臺灣保險業的下一步

今年新型冠狀病毒疫情爆發適逢春節，隔離防護措施和出門意願降低，對保險銷售顧問的客戶拜訪與銷售、徵才招募、培訓及日常管理等產生較大影響，其中，仰賴面談而促成交易的傳統壽險公司承受較大壓力。然而，隨著互聯網與線上銷售平臺的逐步拓展，即便民眾不出門，保險公司亦可遠端提供服務，有助於平衡疫情對行業全年銷售業績的衝擊。

至於保險理賠方面，衛福部疾病管制署已於2020年1月將「嚴重特殊傳染性肺炎」公告為第五類「法定傳染病」，根據金管會指示，基於有利於被保險人之考量，保險業者應採取給付慰問金或其他從寬方式處理。為此，各家保險公司第一時間紛紛訂出相應辦法，展現保險產業於非常時期扮演穩定社會的重要角色之一。

此次疫情爆發可視為替保險業長期發展注入動力，有望藉此提升保險滲透率。勤業眾信建議，近期社會大眾的健康風險意識逐漸提升，保險業者應發展有利於產品創新與保障型的長期業務，善用數位科技縮短與消費者間的距離。