FinTech演化 建構永續生態圈

疫情促使許多金融業加速數位化，而2022年迎來通膨衝擊、變種病毒的捲土重來、全球供應鏈面臨斷鏈危機。國際貨幣基金組織預估全球2022年GDP將有望成長4.9%，但全球銀行產業的復甦狀態將會呈現發展不均的現象。

勤業眾信聯合會計師事務所發布《2022銀行與資本市場趨勢展望》，報告指出儘管市場的不確定性持續壟罩著整體環境，企業可依循三大建議，度過此動盪時局：

1.專注策略，打造銀行金融科技

企業為了能繼續在市場上占有一席之地，將需要進行更多科技的部署。然而，本趨勢調查中僅有11%的受訪銀行業者表示，該企業的系統亦具備整合新興數位技術的能力，表示許多業者的轉型道路是採取零散的改革計畫，因此呈現出發展不均的現象。

勤業眾信建議企業以雲端技術作為業務運轉核心，並結合AI人工智慧與數據分析，藉此加速企業的數位轉型，提升內部跨部門營運、業務分析等，達到提高敏捷性和效率的目標。

全球消費者對於加密貨幣和數位資產的需求持續成長，國際銀行業者如紐約梅隆銀行也開始計畫管理和託管數位資產。另外數位資產在未來可能會發展成為資產代幣化，資產包含有形及無形，例如房地產、藝術品，甚至最近熱門議題——碳權。

儘管加密貨幣在目前主流道路上面臨阻礙，包含法規監管、缺乏規模等種種問題，建議銀行業者仍應加速進入數位資產領域中，例如自行建構生態系統，以即時因應未來客戶需求或企業轉型等急迫因素。

2.信任，始終來自於驗證

全球數位資產和加密貨幣興起，銀行業者可能在未來將會面臨新興金融犯罪。2022年起，金管會要求符合一定條件的上市櫃公司須設立資安長，顯示對於金融科技蓬勃發展之下，資安的重要性不容小覷。

在不間斷地面對新型技術與挑戰，零信任架構會限制網路存取權限，並同時持續對身分和憑證進行驗證，以此規範達到抵禦多方的網路攻擊，降低企業風險甚至整體供應鏈的風險。

3.永續發展，挖掘綠色經濟新價值

金管會日前表示將預計於2022年3月正式發布「上市櫃公司永續發展路徑圖」，為了達到2050淨零碳排目標，規範一定條件的上市櫃公司需訂定減碳目標，並且揭露溫室氣體排放、能源排放等相關資訊。此路徑圖採分階段的推動，規畫於2027年完成全體上市櫃公司溫室氣體盤查。

為了全力發展ESG，建議銀行應制定具體標準以實現減碳目標，另外也須強化壓力測試和信用風險規畫，增進企業在財務報導與非財務資訊的風險揭露。

除了氣候風險的揭露，銀行業者應繼續致力於創新氣候融資服務，例如永續目標連結債券、永續目標連結衍生性金融商品等，協助整體供應鏈建立完整永續生態圈。

(本文已節錄刊登於2022-01-28經濟日報 經營管理)