Über Deloitte
Risk Analytics Assurance
Unsicherheiten effizient analysieren, verstehen und managen
Eine zentrale Herausforderung unternehmerischer Entscheidungen ist das Abwägen von Erträgen und Risiken. Welches zusätzliche Risiko entsteht durch eine neue Investition? Und reichen unsere finanziellen Mittel, um dieses Risiko abzudecken? Risikomanagement ist mittlerweile weitaus mehr als die Erfüllung von regulatorischen Anforderungen. Vielmehr muss die Unternehmenssteuerung in der Lage sein, Risikoinformationen, die die Unsicherheit des Geschäftsumfeldes abbilden, in unternehmerische Entscheidungen mit einzubeziehen. Hierbei kann Risk Analytics Assurance einen wertvollen Beitrag leisten.
Unser Umfeld ist stetig im Wandel – aktuell aber ganz besonders stark, nicht nur durch Globalisierung und Digitalisierung. Sich rasant verändernde Rahmenbedingungen und eine zunehmende Wettbewerbsintensität erschweren die Erreichung der gesetzten Strategie und der damit verbundenen Ziele. Ein vorausschauender Umgang mit Risiken gewinnt immer mehr an Bedeutung. Über Risk Analytics wird es möglich, Risiken in die Unternehmenssteuerung miteinzubeziehen. Dies ermöglicht unter anderem, Investitionen unter Risikotragfähigkeitsaspekten zu bewerten und bereits vor der Entscheidungsfindung die daraus resultierende Auswirkung auf das zukünftige Risikoportfolio zu kennen.
Risk Analytics generiert dabei, durch Data Analytics gestützt, tiefergehende Analysen. Die dabei genutzten Methoden können zum einen die einzelnen Phasen des Risikomanagementprozesses bei der Informationsgewinnung unterstützen. Zum anderen können die generierten Steuerungsinformationen über den direkten Risikomanagementprozess hinaus, z. B. bei Investitionsentscheidungen oder in deren Planung, Einzug finden. Diese beiden Optionen – innerhalb und außerhalb des Risikomanagementprozesses – werden im Folgenden näher beschrieben.
Risk Analytics Assurance unterstützt Sie innerhalb der einzelnen Phasen des Risikomanagementprozesses, beispielsweise:
- Artifical Intelligence kann bei der Identifikation von Risiken dienen. Mögliche Anwendungsgebiete sind hier z. B. das automatisierte Durchsuchen von Nachrichten oder Social-Media Posts.
- Der Einsatz von Predictive Analytics unterstützt hingegen die Bewertung von Risiken. Dabei ermöglichen historische Daten sowie die Zuhilfenahme externer Daten die Vorhersage über Veränderungen von Planungsrisiken wie z.B. Stahlpreise, Währungsschwankungen o. ä..
- Innerhalb der Analysephase erfolgt die Bestimmung des Gesamtrisikos sowie der Risikotragfähigkeit. Risk Analytics unterstützt dabei durch den Aufbau und die Überprüfung von Modellen zur Ermittlung der kumulierten Wirkung verschiedener Risiken.
- Schließlich ermöglicht Risk Analytics Assurance die Steuerung der Risiken durch eine Wirkungsanalyse, die aufzeigt, wie hoch der Einfluss der jeweiligen Risiken auf das Gesamtportfolio ist. Dadurch können gezielte Maßnahmen für die einflussreichsten Risiken ermittelt werden.
- Letztlich unterstützen real-time Informationen die Kommunikation der Risiken. Interaktive Dashboards sorgen dabei für eine empfängerorientierte, dynamische Visualisierung.
Risk Analytics Assurance zur Unterstützung von Unternehmensentscheidungen
Risk Analytics dient jedoch nicht nur zur Bewertung und Steuerung der Unsicherheit innerhalb des direkten Risikomanagementprozesses. Es ermöglicht ebenfalls die Berücksichtigung der Unsicherheit in Unternehmensplanung und -entscheidungen. Denkbar ist dabei eine Spanne von einfachen Szenario- und Aggregationsmethoden bis hin zu fortgeschrittenen ökonometrischen Modellen, die Planungspositionen in Bandbreiten betrachten oder prognostizieren.
So gelingt es z.B. durch den Einsatz einer Monte-Carlo Simulation Risiken und Chancen als Konfidenzintervall zu sehen. Dies repräsentiert, zugeordnet zu Planungspositionen, ebenfalls das Risiko- und Chancenvolumen – und damit die Unsicherheit – innerhalb einer Planungsposition und erhöht die Prognosegenauigkeit. Auch die Zuhilfenahme von Risiko-Ertrags-Betrachtungen auf Investitions- oder Bereichsebene kann Unternehmensentscheidungen risikobasiert stützen.
Die beschriebenen Risk Analytics Assurance Lösungen erzeugen Risikoinformationen, die der Unternehmenssteuerung und Verbesserung der Prozesseffizienz dienen. Dies ermöglicht es, Unsicherheiten in unternehmerischen Entscheidungen zu berücksichtigen und bereits vor der Entscheidung Veränderungen des Risikoumfangs einzuschätzen. Dabei generiert Risk Analytics u. a. einen positiven wirtschaftlichen Beitrag durch die Erhöhung von Transparenz, die Senkung von Kapitalkosten und den Aufbau resilienter Strategien.
Mit unseren Risk Analytics Assurance Dienstleistungen unterstützen wir unsere Kunden bei der effizienten Nutzung von Risikoinformationen für die Unternehmenssteuerung. Dies führt zu gesteigertem Vertrauen von Kunden und deren Stakeholdern in Entscheidungsgrundlagen.
Ihre Ansprechpartner
