勤業眾信發布 2018 零售力量與趨勢展望  

【2018／03／15，台北訊】勤業眾信聯合會計師事務所今（15）舉辦「消費產業趨勢論壇：未來通路 新零售價值鏈再造」，並發布《2018年零售力量與趨勢展望》報告，報告中指出，在新零售趨勢下，獲利成長儼然已成為零售業者的一大挑戰，新一年度的零售業發展重點將包含三大面向：線上及線下整合的新零售浪潮、實體通路搶攻差異化體驗、先進科技帶來創新商機。

《2018年零售力量與趨勢展望》報告同時指出，在本次調查的全球前10大零售業者排名中，沃爾瑪（Walmart）今年持續穩坐全球最大零售業者的龍頭。由於科技演進迅速、消費者習慣產生轉變，跨業競爭者頻頻搶攻零售市場，零售業者為了持續追求獲利成長，因而採行電商及併購雙管齊下之策略，亦為企業維持營收成長之關鍵。

2018年全球零售業革命紀元！虛實整合與科技將帶來價值創新

勤業眾信聯合會計師事務所總裁郭政弘於致詞時表示，科技演進一日千里，零售業應用數位科技進一步改變消費者行為，加上跨產業與創新商業模式的競爭者持續加入，使得今日零售業市場競爭更加激烈且變化頻繁；面對挑戰的各國零售業者，有些面臨倒閉危機而無法生存，有些則順應潮流力求轉型升級，2018年將是全球零售產業革命的一年，台灣的零售業者必須掌握最新市場趨勢，才能把握成長與獲利的契機。

勤業眾信聯合會計師事務所消費產業負責人柯志賢會計師表示，現今的零售企業欲追求高獲利成長已越來越困難。以全球前 250 大零售企業的年複合成長率為例， 2017 年的年複合成長率為 4.8% ，與 2007 年的 9.1% 相比呈現大幅下滑，多數業者期待以先搶攻市佔率、高營收的表現，再追求獲利為經營策略，但高營收的數字背後也負擔著較高的成本，因此獲利成長儼然已成為零售業者的一大挑戰。

根據勤業眾信甫發布的《2018年零售力量與趨勢展望》報告指出，全球零售產業正處於轉變中，未來零售產業面貌將與目前大不相同，新一年度的零售業發展重點將包含三大面向：線上及線下整合的新零售浪潮、實體通路搶攻差異化體驗、先進科技帶來創新商機。

線上及線下整合的新零售浪潮

當數位化腳步跨越通路界線，「虛實整合」的通路型態蔚為趨勢，由於消費者並不忠誠於任何通路，因此業者提供線上與線下無縫接軌的購物體驗已是勢在必行，這也是全球零售業者積極投資線上及數位體驗的主要因素之一。以全球零售龍頭沃爾瑪為例，目前已投入數十億美元資本導入線上雜貨店（Grocery Online），並結合廣大的實體店面網絡，提供顧客線上訂購線下取貨之服務。同時，為擴充其在電商領域之能力，近年來沃爾瑪已陸續進行併購，買入諸多知名電商，例如，Jet.com、ShoeBuy、Moosejaw、ModCloth及Bonobos。

實體通路搶攻差異化體驗

電商企業持續快速發展並進行結盟，而全球實體通路領導企業亦正急起直追發展電商，或與第三方業者合作，補足過去實體缺乏而電商可提供之服務。然而，由於全球高達 90%  的零售銷售仍產生自實體店面，實體零售店面並不會因此消失，柯志賢建議，實體店的零售業者應思考自身在線上線下界線日漸模糊的生態系中，如何帶給消費者獨特的價值，打造出差異化體驗，才是得以在市場中勝出之關鍵。

先進科技帶來創新商機

此外，先進科技為消費者的購物體驗再升級，也將成為未來趨勢的一大亮點。調查指出，全球有 60% 的消費者透過智慧型手機購物，因此可以預期，智慧型手機的角色在零售市場中將愈加吃重，而數位化的影響將擴及消費旅程各階段，且影響程度持續上升，未來零售業可望加入物聯網 (Internet of Things)、人工智慧(Artificial Intelligence)、擴增及虛擬實境 (AR/VR) 與機器人之應用，強化零售價值鏈帶給消費者的購物體驗，顯示消費者角色已從過去較為被動地接受品牌或廠商提供之產品，轉變為消費活動中的主角。

勤業眾信風險管理諮詢股份有限公司副總經理林茵薇補充，在新的零售時代，趨勢亦將走向「以顧客為中心串聯供應鏈，同時進行價值升級」的新零售策略。現今消費者不再有資訊不對稱和購物的相關阻礙，要求也變得越高，企業較以往更關注消費者參與度，例如，用戶群、顧客黏著度、流量、互動和體驗，因此，如何優化顧客體驗將成為創造新品牌形象的必要之路。

林茵薇指出，以往在線下數據的蒐集往往比線上要困難，現階段企業可透過顧客忠誠計畫、沉浸式體驗、影像辨識、無卡支付等新型態數位科技與服務設計概念，蒐集顧客購物旅程各接觸點的相關數據，而透過進一步的數據整合及分析，得以提供制定決策的輔助，提升給予顧客的價值。從未來商店的角度，實體通路應再細分為品牌體驗店、專家工作室、整合旗艦店、單一產品專門店、效率商店等各行其職，而虛擬通路則應朝向社群化服務、場景化體驗、服務走向線下，優惠帶回線上的概念發展。

此外，林茵薇也表示，物流整合服務亦將成為新零售時代中決定勝負關鍵的重要角色。供應鏈物流為串聯線上與線下資訊的重要樞紐，將促使電商與實體通路由原先的相互獨立的管道走向相輔相成，而當物流配送成為電商消費中攸關顧客滿意度的核心角色，透過RPA流程機器人可以克服系統間的斷鏈（或Silo），也能改善企業內部跨部門溝通的時效性與即時性。

2018年全球前250大評比！沃爾瑪持續盤據龍頭  亞馬遜成長躍升

今年的零售全球前250大零售業評比中，沃爾瑪今年持續穩坐全球最大零售業者的龍頭，前5名排名分別為沃爾瑪、好市多（Costco）、克羅格（Kroger）、施沃茨（Schwarz）、沃爾格林（Walgreens），與去年相同（附件一）。受惠於更全面的產品與創新的服務，今年亞馬遜排名躍升至第6名，相較於 2002年度初次入榜的第 157 名位置，近15年來亞馬遜的成長幅度驚人，其表現亦反映電子商務逐漸侵蝕線下零售通路的狀況。

本次台灣唯一擠入前 250 大之企業為統一超商，其今年營收達 62.9 億美元，較去年（60.8 億美元）成長 3.4% ，近年來名次亦逐步提升（附件二）；至於中國及香港的部分，中國企業共有 10 家上榜、香港則為 4 家，表現與去年持平，值得注意的是，以積極整合線上及線下通路「新零售布局」的中國企業排名上升尤其明顯，例如，京東商城、蘇寧雲商及永輝超市公司，且後勢看漲。

高成長前 50 大零售企業的營收成長速度，平均較前 250大全體業者高出四倍之多， 2017年的年複合成長率達到 20.9% ，其高成長率主要來自快速擴張的電子商務銷售及重大的併購交易。中國的純電商企業唯品會，以「快閃、限時」的獨特商業模式，在本次調查中以 30.9% 的單年成長率，繼續蟬聯全球高成長前 50 大企業之榜首（附件三）。

綜觀整體排名可發現，目前的前 10 名零售企業中，僅有四家同樣出現在 2002 年度的前 10 名排行榜中，顯示出受惠於網路服務進步與消費者習慣改變，近 15 年來零售業的通路已逐漸被重整。

以國外營運比重為例，前 10 大零售業者在全球布局程度較高，平均在 15  個國家營運，國外營收比重為 27.3% ，相較之下，前  250  大業者平均僅有 10 個國家，國外營收比重為 22.5%。柯志賢表示，企業積極向海外市場布局也反映出業者在既有市場的營收及獲利已達瓶頸，因此積極尋求其他的潛在市場。以本次前 10 大零售企業而言，其總部皆設立於已成熟發展之歐美市場，但近年來已發現不少企業看準新興市場的人口紅利優勢，陸續布局中東、非洲、亞太地區等地。

神腦國際企業股份有限公司數位商務發展部副總經理張鈿浤表示，虛實整合是趨勢也是商機，無論是實體轉型電商，或是電商整合實體，都是在解決現行經營的瓶頸與挑戰。現在談的電子商務已非單純的「電商」，而應該是「店商」，即門店電子商務化，企業應以消費者（會員）為核心，讓實體店面加以數位化、通路服務差異化，提供全通路的服務架構。

富邦媒體科技股份有限公司總經理林啟峰表示，科技改變習慣、習慣改變行為，而行為改變將帶來顛覆與創新，因此過往的成功模式亦須與時俱進。對消費者而言，電商已成生活中不可或缺，因此業者應思考如何透過線上平台，進行大數據的有效運用與集中管理、對於市場變化快速反應、及主動發掘消費之需求。

更多關於《2018年零售力量與趨勢展望》報告內容，請參閱完整全文：http://deloi.tt/2pczK88

【附件一】2018年全球前10大零售業者名單

 ¹銷售加權及貨幣調整後之綜合

 ² 平均

 e = 估計值

n/a = 無資訊

【附件二】2018年全球前250大零售業：台灣、中國與香港15家進榜名單

【附件三】2018年全球高成長前 10 大零售業者

以粗斜體字型表示的企業，亦名列前一年高成長前 50 大零售業者。

¹年複合成長率

** 營收包含批發及零售業務

e = 估計值