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Services-conseils aux entreprises familiales

Aider les entreprises familiales à prospérer

L’équipe des Services-conseils aux entreprises familiales de Deloitte collabore avec les entreprises familiales afin de les aider à prospérer de génération en génération, tant du point de vue commercial que sur le plan des relations.

Nous apportons de l’aide en matière de planification de la relève, de gouvernance familiale, et de formation et perfectionnement de la prochaine génération. Nous collaborons avec les familles pour concevoir des bureaux de gestion de patrimoine, concevoir des stratégies d’entreprise familiale et déterminer les décisions importantes qui s’imposent à des tournants cruciaux de leur cycle de vie. 

Collaborer avec la famille qui est le moteur de l’entreprise

Les Services-conseils aux entreprises familiales ne sont pas uniquement axés sur l’entreprise. Nous adoptons à l’égard de celle-ci une approche unique de « système » qui consiste à tenir compte des trois aspects que sont « la famille », « la propriété » et « l’entreprise », et de la façon dont ils sont interreliés.

Cela signifie que notre approche englobe la famille, les propriétaires et les activités de l’entreprise en parallèle. Nous prenons le temps de comprendre non seulement l’entreprise familiale, mais également sa culture, sa dynamique et ses objectifs. Plutôt que de considérer la famille comme une société ou un investisseur type, nous tenons compte de ses catalyseurs et influences qui, souvent, importent autant que les aspects commercial et financier.

En fait, l’équipe des Services-conseils aux entreprises familiales s’intéresse toujours en premier lieu à la famille qui est derrière l’entreprise, collaborant avec elle pour énoncer clairement ses objectifs avant de les traduire en changements structurels ou organisationnels.

À l’instar des entreprises et des investissements, les familles qui sont derrière les entreprises varient grandement. Nos clients vont des entreprises familiales qui passent de la première à la deuxième génération et qui sont aux prises avec la transition entre la « direction par un entrepreneur » et la « gestion par les enfants », jusqu’aux entreprises contrôlées par des réseaux multigénérationnels de cousins.

Nos services comprennent la planification de la relève d’une entreprise familiale, l’organisation et la création d’un bureau de gestion de patrimoine, le perfectionnement des leaders de la prochaine génération, ainsi que la création et l’examen de la gouvernance familiale.

Création et examen de la gouvernance familiale

Les structures de gouvernance familiale permettent aux familles de s’organiser efficacement et elles orientent les relations de la famille avec l’entreprise familiale ou le bureau de gestion de patrimoine. Selon notre expérience, les structures qui sont bien conçues (et bien mises en œuvre) fixent des limites, apportent de la clarté, et assurent une plus grande harmonie entre les membres de la famille, des activités mieux ciblées et des transitions plus faciles entre les générations. Pour être efficace, la gouvernance familiale doit refléter la culture, la dynamique et les objectifs de la famille concernée.

Lorsque les membres d’une famille travaillent ensemble, leur capacité d’allier la vision à long terme et une solide base de confiance peut être une excellente source d’avantage concurrentiel. Cependant, les entreprises familiales sont également confrontées à des défis uniques, et le fait de ne pas répondre à des questions comme les suivantes peut déstabiliser même la plus solide d’entre elles :

  • Comment puis-je travailler avec mes frères et sœurs, alors que nous sommes si différents?
  • Papa prendra-t-il un jour sa retraite?
  • Quel devrait être le rôle des actionnaires qui ne travaillent pas dans l’entreprise?
  • Comment mes enfants se prépareront-ils à surveiller leurs investissements et leurs conseillers?
  • Qui devrait être le prochain dirigeant de l’entreprise? Doit-il obligatoirement être un membre de la famille?
  • Comment pouvons-nous éviter les conflits d’affaires familiaux?
  • Comment pouvons-nous continuer à nous adapter et à innover tout en préservant nos valeurs familiales?

Par conséquent, il est d’une importance cruciale de bien définir la « gouvernance familiale », c’est-à-dire de bien comprendre la façon dont les membres de la famille travaillent ensemble et prennent les décisions concernant leurs actifs. En assurant la clarté d’aspects comme la prise de décisions, les responsabilités, les privilèges de propriété et la participation dans l’entreprise, la gouvernance familiale vise à réduire les possibilités de conflits et de mauvaises décisions, et permet aux familles de prospérer et d’optimiser leur situation. Cependant, les approches adoptées à l’égard de la gouvernance familiale consistent trop souvent à mettre en œuvre des structures standards, sans trop tenir compte des caractéristiques de la situation familiale visée. Il est essentiel que la gouvernance familiale tienne compte de la dynamique, de la culture et des objectifs de la famille, et qu’elle soit harmonisée avec sa situation et ses besoins uniques. Nous collaborons avec des familles, grandes et petites, pour concevoir les structures de gouvernance familiale qui leur conviennent. Notre travail peut notamment consister à mettre en place des conseils de famille, des conseils d’administration ou d’autres tribunes familiales, à élaborer des politiques d’embauche et de rémunération, et à aider les familles à définir les rôles, les responsabilités, les droits et les privilèges des diverses parties prenantes. Une fois les décisions prises, nous collaborons avec les familles pour les mettre en œuvre.

Par ailleurs, étant donné que nous avons aidé tant de familles à créer des structures de gouvernance efficaces, on nous demande souvent d’examiner des accords de gouvernance existants par rapport aux meilleures pratiques.

Quelle que soit la mission, il est selon nous important de consigner les ententes et les décisions de la famille. Bien qu’il n’ait pas force exécutoire, un acte constitutif de l’entreprise familiale, une charte ou un ensemble de protocoles écrit et clair – basé sur une vision convenue et sur les valeurs familiales communes – évite les frictions et le doute dans le processus décisionnel en assurant la clarté des rôles et des responsabilités.

Notre travail en matière de gouvernance familiale consiste généralement à :

  • Analyser les besoins de la famille et de l’entreprise.
  • Adopter une approche multigénérationnelle.
  • Concevoir une structure et un ensemble de politiques qui soutiennent la vision d’avenir de la famille.
  • Examiner les ententes de gouvernance existantes par rapport aux meilleures pratiques.
  • Animer des échanges constructifs et des discussions franches à propos des enjeux clés.
  • Produire sous forme écrite les résultats des discussions sur la gouvernance.

Principaux aspects à considérer en matière de gouvernance

Cerner le but. Une gouvernance familiale efficace doit être conçue en fonction de la vision de la famille – elle sert de tremplin vers l’atteinte de ses buts et de ses objectifs.

Agir lentement. L’amélioration de la gouvernance familiale doit être une « évolution » plutôt qu’une « révolution ». Il faut prévoir un certain temps.

Garder la simplicité. Le système de gouvernance le plus efficace est celui qui fonctionne bien, pas nécessairement le plus complexe.

Concrétiser les besoins. La gouvernance familiale doit refléter les besoins de la famille qui en fait l’objet.

Collaborer. Pour assurer l’harmonisation, le processus de conception et de mise en œuvre de la gouvernance familiale doit être inclusif.

Se donner du temps. L’amélioration de la gouvernance familiale nécessite des efforts, un engagement et un dévouement continus afin de s’assurer que les décisions sont bien mises en œuvre et que les changements souhaités se concrétisent.

Être souple. Même les plans dont les intentions sont les plus louables nécessitent parfois des modifications.


Planification de la relève d’une entreprise familiale

Nous savons que la planification de la relève représente l’un des défis les plus ardus pour les entreprises familiales. Il peut être très délicat de déterminer les futurs propriétaires et dirigeants, et de nombreux facteurs doivent être pris en considération au moment de le faire. Cependant, si la planification, la communication et le travail d’équipe intergénérationnel sont appropriés, la planification de la relève constitue en fait, tant pour les membres de la famille que pour l’entreprise, une occasion exceptionnelle d’en sortir plus forts.

Notre équipe collabore étroitement avec la famille et anime des discussions entre ses principaux membres (et des personnes qui ne font pas partie de la famille, selon le cas) afin de créer un plan de relève qui permettra une transition harmonieuse.

Du point de vue de la relève des dirigeants et des gestionnaires, notre travail va de la création de processus d’évaluation et de perfectionnement dans le but de pourvoir les postes de direction clés, à la collaboration avec les membres de la famille qui prennent leur retraite afin de définir de quelle façon leur rôle et leur influence évolueront au fil du temps. En ce qui concerne la relève des propriétaires, nous aidons les familles à déterminer comment la propriété devrait évoluer à mesure que la famille s’agrandit, et les structures qui seraient les plus efficaces à cet égard.

Au même titre que les autres conseils que nous offrons aux entreprises familiales, le processus de planification de la relève doit être soigneusement adapté à la situation précise de la famille, car même si les principes se ressemblent, les personnalités et les circonstances varient grandement.

Perfectionnement des leaders de la prochaine génération

Un aspect important de nos services aux entreprises familiales consiste à collaborer avec les membres de la famille de la génération suivante pour les aider à réaliser leurs rêves et leurs aspirations, de même qu’à répondre aux besoins de la famille et de l’entreprise.

Nos travaux dans ce domaine sont diversifiés et, comme toujours, ils varient selon les caractéristiques de chaque situation. Les services offerts vont de la prestation d’un coaching individuel à la conception et la présentation d’ateliers et de rencontres de perfectionnement. Nous pouvons même concevoir des programmes de perfectionnement sur mesure pour offrir à tous les membres de la génération suivante d’une famille des activités de formation et de perfectionnement adaptées afin de répondre à leurs besoins précis et à ceux de leur entreprise familiale.

Personne-ressource

Michelle Osry

Michelle Osry

Associée, Entreprises familiales

Michelle Osry dirige la pratique canadienne du secteur de l’immobilier en C.-B et des services-conseils auprès des entreprises familiales. Ces services-conseils sont axés sur la gouvernance familiale,... Autres sujets