安全且有效率的多元舉報管道，及時掌握潛在舞弊和非法行為

一、案件背景

舉報人透過Conduct Watch舞弊舉報平台舉報，表示有詐騙集團利用客戶在市場上的知名度和影響力，用標示有客戶名稱的網站，誘騙投資者落入陷阱進行虛假的投資交易，導致舉報人親屬金錢上的損失，若此事件不加以控制，恐對客戶的聲譽造成負面影響。

舉報平台受理舉報後，顧問在2天內對案件執行初步評估，判斷此案件有涉及非法行為之虞，除了影響投資大眾權益外，也可能影響客戶公司的聲譽，依照判斷標準評估此案件為高風險案件，建議客戶優先處理，並提供後續調查建議，提供客戶處理舉報案件的參考方向。

客戶受理窗口開始案件調查，檢視舉報者在平台上提供的資訊及證據資料後，確認有此詐騙事實，公司立即向司法機關提出告訴，並將舉報者提供的資料證據提交偵查機關查辦，也在公司官方網站上刊登警語提醒其他投資人，揭露詐騙集團使用的平台名稱及詐騙手法，避免其他投資大眾受騙，以上案件處理結果及對舉報人的建議於結案後透過舉報平台傳遞予舉報人，讓舉報人得以知道舉報有被妥善處理。

二、專案執行內容

Conduct Watch舞弊舉報平台提供企業安全且有效率的獨立第三方舉報服務，具有以下特性讓企業能夠及時掌握潛在舞弊和非法行為：

1. 機密性

舉報者除了可以自由選擇具名或匿名外，更提供了「部分具名」的選項，讓舉報者對公司能夠維持完全匿名，僅揭露電子郵件資訊給勤業眾信顧問，故可透過平台在保護其個人資料之情況下，與公司進行資訊溝通，有助提升舉報案件調查效率，並讓舉報者收到處理進度的回應，提升其對於舉報機制的信任感。

2. 多元舉報管道、單一平台管理

除了網站之外，尚提供電子郵件、實體信件、傳真等方式進行舉報，針對後兩者的舉報案件，將由勤業眾信顧問協助登錄於平台之中，以收攏所有不同管道之案件，便於進行案件管理與追蹤。

3. 顧問審查

每一個舉報案件均會由顧問進行初步審閱，確認案件分類並判斷是否存有潛在利益衝突，以確保舉報案件提供給適當的受理單位進行後續的案件調查作業。

4. 系統保留完整溝通紀錄

舉報案件的處理，除了原有系統設定之受理單位外，亦可依需要，透過工作指派功能，將案件部分作業指派給特定單位進行處理，而該協助單位僅能夠閱覽受理單位選定揭露之資訊，兼具案件處理的效率及舉報案件機密保護原則。而系統上所有舉報案件相關的資訊，包含與舉報者之溝通、工作指派等功能，均於平台系統上保留完整紀錄，以確保舉報案件資訊的完整性。

5. 系統安全性

本系統除依循國際資訊安全標準設計外，使用者亦須透過雙因子認證機制，始可登入系統，以確保平台內資料的機密性及安全性。

6. 數據分析

透過數據分析及儀錶板功能，提供案件類型與進度之追蹤控管。