fcpa sankcje konsekwencje kary

Artykuł

FCPA - Pobierz oficjalny przewodnik

Publikacja przygotowana przez Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych (DoJ) oraz Amerykańską Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC)

O przewodniku po FCPA

W 2012 roku Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych (DoJ) oraz Amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) opublikowały przewodnik po FCPA. Dokument zawiera podstawowe definicje poparte praktycznymi przykładami naruszeń lub też właściwych zachować.

Najbardziej obszerna część przewodnika dotyczy oczywiście opisu antykorupcji, kontroli wewnętrznej i księgowości. Przytoczono także inne akty prawne, których naruszenie występowała w parze z naruszeniem FCPA (pranie pieniędzy, nadużycia bankowe, podatki).
Istotną pozycją przewodnika są także opisane zasady, którymi kieruje się nadzorca decydując o wszczęciu postępowania o naruszenie FCPA oraz rodzaje postępowań przed DoJ i SEC.

Opisy kar grożących na naruszenia FCPA czy kwestie związane z ochroną sygnalistów także znalazły swoje miejsce w niniejszej publikacji.
 

Amerykański przewodnik po FCPA

Dokument dostępny tylko w języku angielskim.

Pobierz przewodnik po FCPA
Czy ta strona była pomocna?

Powiązane tematy