Analizy
Kontrola raportującej instytucji finansowej w zakresie CRS
Podatki w finansach: FATCA, Euro-FATCA, CRS (3/2020) | 14 września 2020 r.
Zgodnie z naszymi informacjami, rozpoczęły się kontrole polskich raportujących instytucji finansowych w zakresie wywiązywania się z obowiązków nałożonych ustawą o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami (tzw. CRS lub EURO-FATCA).
Kontrole przestrzegania regulacji CRS przeprowadzają, zgodnie z rozporządzeniem Ministra Rozwoju i Finansów z 17 lipca 2017 r., urzędnicy Pierwszego Mazowieckiego Urzędu Skarbowego w Warszawie.
Zarówno ustawa CRS, jak i ustawa FATCA, przewidują tryb kontroli raportujących instytucji finansowych w związku z obowiązkami wynikającymi z tych przepisów. Ewentualne nieprawidłowości mogą wiązać się zarówno z karami pieniężnymi dla samej instytucji finansowej, jak i odpowiedzialnością karnoskarbową poszczególnych osób.
Prawidłowe wywiązywanie się z coraz liczniejszych, nakładanych na instytucje finansowe, obowiązków informacyjnych stanowi duże wyzwanie biznesowe, a bieżąca kontrola (audyt) prawidłowości wprowadzonych w instytucjach finansowych rozwiązań staje się coraz ważniejsza.
Deloitte oferuje wsparcie w przygotowaniu do takich kontroli, np. w zakresie przejrzenia procedur, prowadzonego rejestru czynności oraz wzorów stosowanych dokumentów, a także w czasie trwania takich kontroli, np. w zakresie przestrzegania przez organy kontroli przepisów Prawa przedsiębiorców. Zespół Doradztwa Podatkowego dla Instytucji Finansowych Deloitte ma unikalne na polskim rynku doświadczenie w tego typu projektach.
W razie chęci uzyskania dodatkowych informacji, uprzejmie prosimy o kontakt.
Chcesz wiedzieć więcej?
Kontakt
Rekomendowane strony
Webinar: JPK_V7M - ostatni etap procesu przygotowań do nowego raportowania
O czym pamiętać i jakie aspekty wziąć pod uwagę przy testowaniu plików, bezpieczeństwie rozliczeń i e-kontrolach
