Szkolenie on-line: Podatkowe ABC – podstawy rozliczania CIT

Szkolenie ma na celu przedstawienie podstawowych zasad funkcjonowania i rozliczania CIT. Udział w nim będzie stanowił wsparcie merytoryczne dla osób mających na co dzień styczność z rozliczeniami na gruncie CIT, a które chcą zgłębić lub usystematyzować wiedzę o tym podatku z uwagi na to, że:

• pracują w dziale księgowości w podmiocie będących podatnikiem CIT,
• pracują w biurze rachunkowym obsługującym podmioty będące podatnikiem CIT,
• przygotowują się do egzaminu na doradcę podatkowego. 

Naszym założeniem jest przedstawienie w przystępnej i ustrukturyzowanej formie najważniejszych elementów konstrukcji CIT, zasad rozliczeń z tytułu tego podatku oraz kalkulacji wyniku podatkowego, w oparciu o nasze praktyczne doświadczenia (w tym tzw. przykłady wzięte z życia gospodarczego).

Podczas szkolenia uczestnicy poznają najważniejsze elementy konstrukcyjne CIT, w podziale na bloki tematyczne pozwalające na jak najbardziej praktyczne przedstawienie kluczowych kwestii związanych z rozliczeniami z tytułu CIT. Nasi doświadczeni wykładowcy w szczególności omówią zagadnienia, na które szczególnie warto zwrócić uwagę przy dokonywaniu rozliczeń CIT, a także odpowiedzą na wybrane pytania uczestników w trakcie trwania szkolenia oraz sesji pytań i odpowiedzi (Q&A).

1) Zakres podmiotowy

a) Rodzaje podmiotów płacących CIT

b) Podmioty transparentne podatkowo

c) Podmioty wyłączone

d) Podatkowa grupa kapitałowa

2) Przychody podatkowe

a) Podstawowe zasady rozpoznawania przychodów

b) Zaliczki a przychód podatkowy

c) Nieodpłatne świadczenia

d) Korekty przychodów

e) Najważniejsze zwolnienia przedmiotowe

3) Koszty podatkowe

a) Koszty bezpośrednie i pośrednie

b) Moment potrącenia kosztów

c) Korekty kosztów

d)Wydatki niestanowiące kosztów podatkowych

4) Podstawa opodatkowania

a) Dochód podatkowy

b) Zyski kapitałowe a dochód operacyjny

c) Strata podatkowa

5) Ulgi podatkowe

a) Rodzaje ulg podatkowych

b) Podstawowy mechanizm działania

c) Wymogi dokumentacyjne

d) Ulga na hipotetyczne odsetki

6) Finansowanie działalności

a) Odsetki od finansowania jako koszt podatkowy

b) Ograniczenia w zaliczeniu odsetek do kosztów, w tym wynikające z art. 15c ustawy o PDOP

c) Różnice kursowe

7) Inwestycje w firmie

a) Amortyzacja i jej rodzaje

b) Stawki amortyzacyjne

c) Modernizacja a remont

8) Międzynarodowe prawo podatkowe

a) Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania i ich znaczenie

b) Podatek u źródła i należyta staranność

c) Przerzucone dochody

e) Sprzedaż nieruchomości lub spółki nieruchomościowej w Polsce

f) Odliczenie podatku pobranego za granicą

9) Transakcje korporacyjne

a) Wypłata dywidendy (lub innego przychodu z udziału w zyskach osób prawnych

b) Otrzymanie dywidendy (lub innego przychodu z udziału w zyskach osób prawnych)

c) Likwidacja spółki

d) Umorzenie udziałów spółki i wypłata wynagrodzenia

10) Sesja pytań i odpowiedzi (Q&A)

Szkolenie skierowane jest do pracowników działów księgowych, pracowników biur rachunkowych, a także wszelkich innych osób zaangażowanych w rozliczenia podatników z tytułu CIT oraz osób przygotowujących się do egzaminu na doradcę podatkowego.

Przy zapisie na oba szkolenia w ramach cyklu „Podatkowe ABC” („Podatkowe ABC – podstawowe zagadnienia z obszaru VAT” 09.05.24 oraz „Podatkowe ABC – podstawy rozliczania CIT” 06.06.24) uczestnikowi przysługuje rabat w wysokości 10%.

Trzeciej i kolejnym osobom zapisanym na szkolenie z tej samej firmy przysługuje rabat w wysokości 10%.

Uwaga – pakiety rabatowe łączą się. Np. przy uczestnictwie 3 osób z jednej firmy na obu szkoleniach z cyklu „Podatkowe ABC” – trzecia zapisana osoba otrzymuje rabat w wysokości 20%.

Uczestnicy otrzymają prezentację ze szkolenia oraz imienny certyfikat, potwierdzający uczestnictwo w wydarzeniu.

Organizator oświadcza, że Szkolenie (w tym informacje, treści przekazywane w jego trakcie oraz w ramach materiałów przesyłanych w jego następstwie) ma charakter akademicki i nie stanowi podatkowej, prawnej ani innego rodzaju profesjonalnej porady czy opinii, zaś Organizator nie ponosi odpowiedzialności za wykorzystanie jakichkolwiek informacji przekazanych na Szkoleniu lub w materiałach przekazywanych w związku z nim. Szkolenie obejmuje swoim zakresem zagadnienia ogólne, skierowane do szerokiego grona odbiorców oraz nie stanowi jakiejkolwiek formy indywidualnych konsultacji.

Organizator przyjmuje zgłoszenia poprzez wysłanie na adres e-mail: ceplszkolenia@deloitteCE.com poprawnie wypełnionego formularza zgłoszeniowego (wszystkie wymagane rubryki). Prosimy o podanie w formularzu służbowego adresu e-mail.

Potwierdzenie przyjęcia formularza zgłoszeniowego wraz z indywidualnym dostępem do nagrania na platformie streamingowej zostanie wysłane najpóźniej w terminie jednego dnia roboczego od dnia złożenia zamówienia na podany w formularzu adres e-mail.

Organizator rezerwuje sobie prawo do selekcji zgłoszeń, w szczególności odrzucania zgłoszeń kierowanych przez jednostki prowadzące działalność konkurencyjną wobec organizatora oraz do odrzucenia zgłoszeń na podstawie Ustawy z dnia 11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publiczny.

Dostęp do nagrania jest przyznawany na czas określony tj. 7 dni kalendarzowych liczonych od dnia przesłania przez Deloitte potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia.

W przypadku braku otrzymania na Państwa adres e-mail potwierdzenia przyjęcia formularza zgłoszeniowego prosimy o kontakt pod adresem: ceplszkolenia@deloitteCE.com

Aby obejrzeć nagranie należy posiadać dostęp do komputera lub urządzenia mobilnego oraz internetu o minimalnej prędkości 1 Mbps.

Regulamin udostępniania treści cyfrowych i/lub usług cyfrowych Deloitte jest dostępny na stronie internetowej.

Usługodawcą jest spółka Deloitte Doradztwo Podatkowe Dąbrowski i Wspólnicy sp.k. z siedzibą w Warszawie pod adresem: Al. Jana Pawła II 22, 00-133 Warszawa, NIP: 525-21-91-427.