Podatki i technologia – miks, od którego biznes nie ma odwrotu

Technologia przejmuje stery nad wieloma obszarami życia. Dziś potrzebujemy jej do wykonywania prozaicznych czynności, takich jak komunikacja ze znajomymi czy zakupy, ale i specjalistycznych działań wymagających wysokiego stopnia zaawansowania. Cyfryzacji ulegają również kolejne obszary działania administracji publicznej, co wymusza na firmach przyspieszenie digitalizacji własnych procesów. Dotyczy to także podatków.

Wdrożenie cyfrowej administracji podatkowej w wielu krajach Europy Środkowej jest aktualnie w zaawansowanej fazie. Organy podatkowe coraz częściej wykorzystują nowoczesne technologie do analizy danych, planowania audytów i egzekwowania przepisów. Nowe zasady raportowania stawiają przed organizacjami wymóg dostosowania się do nowych procedur, a co za tym idzie – konieczność posiadania technologii, która sprosta temu zadaniu. Digitalizacja podatków wiąże się z poszerzeniem zakresu obowiązków liderów działów podatkowych, którzy muszą coraz aktywniej angażować się w ustalanie budżetów przeznaczonych na technologie. Równocześnie, jest szansą na uczynienie pracy ich zespołów bardziej wydajną i skuteczną.

Deloitte w swoim najnowszym raporcie sprawdził, jak przebiega transformacja cyfrowa w obszarze podatków w 15 krajach Europy Środkowej. Badanie zostało przeprowadzone w formie ankiety w okresie luty - marzec 2023 wśród ponad 120 dyrektorów wyższego szczebla ds. podatków i finansów firm reprezentujących szerokie spektrum branż i obszarów gospodarki.

Biorąc powyższe pod uwagę wpływ działów podatkowych na strategiczne planowanie wydatków na technologię w przedsiębiorstwach staje się kluczowy. Ograniczenie podejmowania decyzji do działów finansów lub IT może uniemożliwić lub znacznie utrudnić wywiązywanie się z obowiązków podatkowych. Istotna jest zatem odpowiednia argumentacja, która m.in. może wskazywać na rolę i wpływ podatków na całą firmę jak i wpływ każdego pojedynczego pracownika na prawidłowość rozliczeń

- mówi Marcin Becela, Starszy menedżer w dziale Doradztwa Podatkowego Deloitte.

Raport wskazuje, że mniej niż jedna czwarta respondentów (23%) uznała, że ma znaczącą kontrolę nad strategią technologii podatkowej, ale tylko 4% deklaruje swój wpływ na zarządzanie CapEx-em. Jeżeli wprowadzane zmiany mają odpowiadać na autentyczne potrzeby działów podatkowych, należy oddać w ich ręce więcej sprawczości.
 

Wewnętrzny opór przed zmianami, jako czynnik mający negatywny wpływ na wdrożenie nowych technologii w przedsiębiorstwie, wymieniło 41% badanych. Zmiana nastawienia na bardziej proaktywne może usprawnić pracę działów podatkowych. Przykładowo, wykorzystując nowe rozwiązania IT do przeprowadzania masowych przeglądów zestawów dokumentów, można zminimalizować ryzyko potencjalnych niezgodności i skrócić czas poświęcany na wykonywanie niektórych zadań. Nie należy zapominać, że wymogi w zakresie sprawozdawczości zmieniają się z poziomu formularzy podatkowych na poziom transakcji, a więc dane będą odgrywać coraz ważniejszą rolę w podatkach. Cyfryzacja procesów jest tutaj wręcz wskazana

– tłumaczy Robert Nowak, partner w dziale doradztwa podatkowego, Deloitte.

Firmy upatrują nowych możliwości wspierania transformacji cyfrowej podatków w szybkim rozwoju sztucznej inteligencji (AI) i uczenia maszynowego (ML), a co trzeci badany jest zainteresowany wprowadzeniem zrobotyzowanej automatyzacji procesów (RPA). Sztuczna inteligencja może być wykorzystywana chociażby w celu poprawy jakości danych zarządzania ryzykiem podatkowym.

Innym sposobem, który może pomóc w rozwiązaniu choć części problemów, jest outsourcing technologiczny. Zlecenie podmiotom zewnętrznym części procesów wykonywanych dotychczas przez działy podatkowe planuje 33% badanych. Przewidują, że zyskają dzięki temu możliwość lepszej adaptacji do cyfrowych wymogów podatkowych w wielu jurysdykcjach jednocześnie oraz możliwość szybkiego skalowania operacji podatkowych, gdy zajdzie taka konieczność

- komentuje Paweł Hulewicz, dyrektor w zespole technologicznym w dziale doradztwa podatkowego Deloitte.

Dla licznych organizacji rozliczających się z fiskusem w Europie Środkowej model operacyjny działów podatkowych obejmuje połączenie outsourcingu z transformacją technologiczną istotnych procesów wewnętrznych. Przy odpowiednim planowaniu jest możliwe zlecenie niektórych mniej istotnych zadań poza organizację, dzięki czemu firmy będą mogły uwolnić swoje zasoby i działać skuteczniej - także w obliczu rosnącej ilości lokalnych regulacji w obszarze podatków.

System ERP nowej generacji – dobry wybór

Nawet jeśli działy podatkowe w firmach są pozytywnie nastawione do transformacji technologicznej, znajdują się w trudnej sytuacji. Pozbawione wpływu na kształt budżetu, borykające się z ograniczonym czasem i zasobami, zespoły podatkowe powinny móc korzystać z szerszych projektów transformacyjnych, które pozwolą kompleksowo zaspokoić ich potrzeby. Skutecznym narzędziem, które może pomóc działom podatkowym poprawić jakość i sposób przetwarzania danych, a w przyszłości odpowiadać na oczekiwania systemowe i regulacyjne, mogą być systemy ERP nowej generacji.

Organizacje potrzebują nowych rozwiązań, które pozwolą im usprawnić swoją pracę i zarządzanie procesami, by mogły sprostać wyzwaniom związanym z coraz większą cyfryzacją podatków. Zastosowanie systemów ERP nowej generacji może poprawić bezpośrednie przetwarzanie danych do celów podatkowych i wprowadzić kontrolę zapobiegawczą rozwiązującą istniejące problemy z jakością danych podatkowych. Może także wesprzeć firmę w dostosowaniu się do wymagań związanych z cyfrowym składaniem i raportowaniem podatków. Taki system pozwoli również na bezproblemową integrację rozwiązań podatkowych typu bolt-on w przedsiębiorstwie

– mówi Robert Nowak.

Co zaskakujące, z raportu wynika, że rozwiązania te nie cieszą się dużym zainteresowaniem przedsiębiorstw w Europie Środkowej. Ponad połowa respondentów (60%) w ogóle nie planuje lub dopiero rozważa implementację systemów ERP nowej generacji w swoich firmach. Zaledwie wśród 6% firm badanych wdrożenie tego typu rozwiązań jest na końcowym etapie.

Około 50% respondentów nie było przekonanych, czy systemy ERP będą uwzględniać ich specyficzne potrzeby podatkowe, ponadto firmy nie mają pewności czy globalne rozwiązania będą współpracować z lokalnymi systemami podatkowymi. Aczkolwiek organizacje, w których systemy ERP nowej generacji już działają, dostrzegają korzyści, jakie przynoszą one obszarowi podatków. Różnicę w nastawieniu widać także jeśli spojrzymy na lokalizacje badanych przedsiębiorstw. W krajach, które przechodzą znaczną transformację, takich jak Polska i Rumunia, automatyzacja procesów podatkowych postrzegana jest jako wsparcie dla pracowników - co napędza inwestycje technologiczne.

Usprawnianie i automatyzacja procesów mogą zwiększyć potencjał specjalistów podatkowych. Zmiany te pozwolą im skupić się na pełnowartościowej pracy, zapewniając dokładność, przejrzystość i kontrolę nad obszarem podatków, co bez wątpienia wzmocni pozycję całej organizacji.

Artykuł pochodzi ze strony: https://www.bankier.pl/wiadomosc/Podatki-i-technologia-miks-od-ktorego-biznes-nie-ma-odwrotu-8563548.html (20.06.2023)