Usługi
Fundacja rodzinna
Instrument przyszłości do skutecznego planowania sukcesji w firmach rodzinnych
Planowane wejście do porządku prawnego ustawy o fundacji rodzinnej to styczeń 2022 roku. Pomagamy klientom w przygotowaniach do utworzenia fundacji rodzinnej w ramach warsztatów, prowadzonych przez doświadczonych radców prawnych i adwokatów, doradców specjalizujących się w tematyce firm rodzinnych i doradców podatkowych.
Eksperci Deloitte Private na bieżąco monitorują postępy prac, mamy nadzieję, że projekt stanie się atrakcyjnym instrumentem do skutecznego planowania sukcesji w firmach rodzinnych.
![](https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/pl/Images/misc/pl_firmy_rodzinne_fundacja_grafika1.png)
Wyjątkowość fundacji rodzinnej leżeć ma przede wszystkim w kilku kluczowych cechach:
- Fundacja rodzinna nie będzie miała wspólników - to pozwoli uniknąć ryzyka zbycia lub utraty praw majątkowych do firmy, a więc umożliwi zachowanie rodzinnego charakteru firmy.
- Sukcesja w modelu fundacji rodzinnej odbywa się tylko raz – przy jej utworzeniu. Dzięki temu, fundacja nie jest narażona na ryzyka związane z przedwczesną śmiercią właścicieli firmy oraz niepewnością prawną, co do tego, kto jest jej właścicielem.
- Fundacja Rodzinna pozwoli na oddzielenie statusu jej beneficjenta od osoby, która nią zarządza – to spowoduje, że fundator uniknie dylematu czy pozbawić udziałów w firmie sukcesorów pasywnych, czy też przekazać im te udziały.
- Fundacja Rodzinna pozwoli na zachowanie dużej elastyczności zarówno w zakresie wyznaczania kręgu beneficjentów, jak i sposobu podejmowania strategicznych decyzji.
- Cel fundacji obejmuje przede wszystkim cele rodzinne, a więc fundacja będzie mogła realizować przedsięwzięcia, które są ważne z perspektywy rodziny, ze środków wspólnych.
Z naszego doświadczenia wynika, że przygotowanie firmy i rodziny do procesu sukcesyjnego wymaga czasu, nie tylko na przeprowadzenie wielu rozmów, na których zostaną ustalone zasady działania i funkcjonowania firmy już po przejęciu sterów przez sukcesora, ale też ustaleń dotyczących:
- Celu, misji i wizji wobec firmy
- Ładu rodzinnego w fundacji
- Roli poszczególnych osób w ramach przedsiębiorstwa
- Ochrony majątku firmowego i osobistego
- Oczekiwań rodziny względem firmy.
Firmy rodzinne mają szczególne potrzeby, muszą mierzyć się nie tylko z podejmowaniem decyzji biznesowych i inwestycyjnych, ale także relacjami rodzinnymi, co wiąże się również z kwestiami takimi jak sukcesja, czy budowaniem relacji pomiędzy członkami rodzinny i pomiędzy interesariuszami.
Aby wypracować zrównoważony i długoterminowy plan sukcesyjny, musimy nie tylko zrozumieć zasady funkcjonowanie przedsiębiorstwa, ale również poznać kulturę rodziny, zmiany w niej zachodzące, a także wartości, jakie jej przyświecają.
Najefektywniej osiągamy to dzięki warsztatom, prowadzonym przez certyfikowanego doradcę firm rodzinnych. Podczas spotkań naszym klientem jest cała rodzina - współpracujemy i staramy się wysłuchać wszystkich członków rodziny, relacje i zależności oraz potrzeby, obawy i ambicje.
Zespół Deloitte Private rozpoczyna każdą współpracę z rodziną właśnie od jej samej - od określania, wyrażenia i opisania jej celów oraz ambicji na długo przed rozpatrywaniem potencjalnych zmian strukturalnych czy organizacyjnych.
![](https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/pl/Images/misc/pl_firmy_rodzinne_fundacja_grafika2.png)
Rekomendowane strony
Tylko prawne zabezpieczenie sukcesji zwiększy popularność fundacji rodzinnych
Uregulowanie sytuacji firm rodzinnych jest istotne ze względu na długoterminowy interes publiczny
Projekt ustawy o fundacji rodzinnej – podsumowanie konsultacji publicznych
Komentarz ekspertów Deloitte